EDINET閲覧(提出)サイト(https://disclosure.edinet-fsa.go.jp/)をもとに上場企業サーチ作成

本ページはEDINETに提出された開示情報を上場企業サーチが加工/編集したものであり、記載された情報の正確性および完全性について上場企業サーチは一切の保証を行いません。本ページの情報を利用する際は自己の責任で判断頂き、意思決定に際しては適宜EDINETや提出会社が公開するオリジナルを参照する様にしてください。本ページの情報に基づいて被ったいかなる損害についても一切責任を負いません。

【表紙】

 

【提出書類】

四半期報告書

【根拠条文】

金融商品取引法第24条の4の7第1項

【提出先】

九州財務局長

【提出日】

2021年5月7日

【四半期会計期間】

第59期第3四半期(自 2021年1月1日 至 2021年3月31日)

【会社名】

株式会社アクシーズ

【英訳名】

AXYZ Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長  伊地知 高正

【本店の所在の場所】

鹿児島県鹿児島市草牟田二丁目1番8号

【電話番号】

099(223)7385(代表)

【事務連絡者氏名】

常務取締役  榊 茂

【最寄りの連絡場所】

鹿児島県鹿児島市草牟田二丁目1番8号

【電話番号】

099(223)7385(代表)

【事務連絡者氏名】

常務取締役  榊 茂

【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

(東京都中央区日本橋兜町2番1号)

 

E00009 13810 株式会社アクシーズ AXYZ Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2020-07-01 2021-03-31 Q3 2021-06-30 2019-07-01 2020-03-31 2020-06-30 1 false false false E00009-000 2019-07-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00009-000 2019-07-01 2020-03-31 jpcrp040300-q3r_E00009-000:FoodbusinessReportableSegmentsMember E00009-000 2019-07-01 2020-03-31 jpcrp040300-q3r_E00009-000:FoodserviceReportableSegmentsMember E00009-000 2019-07-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00009-000 2020-07-01 2021-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00009-000 2020-07-01 2021-03-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E00009-000 2020-07-01 2021-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00009-000 2020-07-01 2021-03-31 jpcrp040300-q3r_E00009-000:FoodserviceReportableSegmentsMember E00009-000 2020-07-01 2021-03-31 jpcrp040300-q3r_E00009-000:FoodbusinessReportableSegmentsMember E00009-000 2019-07-01 2020-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00009-000 2019-07-01 2020-03-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E00009-000 2021-05-07 E00009-000 2021-03-31 E00009-000 2021-01-01 2021-03-31 E00009-000 2020-07-01 2021-03-31 E00009-000 2020-03-31 E00009-000 2020-01-01 2020-03-31 E00009-000 2019-07-01 2020-03-31 E00009-000 2020-06-30 E00009-000 2019-07-01 2020-06-30 E00009-000 2021-05-07 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00009-000 2021-03-31 jpcrp_cor:Row1Member iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY

第一部【企業情報】

第1【企業の概況】

1【主要な経営指標等の推移】

回次

第58期

第3四半期連結

累計期間

第59期

第3四半期連結

累計期間

第58期

会計期間

自2019年

7月1日

至2020年

3月31日

自2020年

7月1日

至2021年

3月31日

自2019年

7月1日

至2020年

6月30日

売上高

(百万円)

14,750

15,821

19,770

経常利益

(百万円)

1,957

2,606

2,826

親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益

(百万円)

1,352

1,831

1,973

四半期包括利益又は包括利益

(百万円)

1,363

1,843

2,029

純資産額

(百万円)

14,729

16,760

15,394

総資産額

(百万円)

17,091

20,017

17,956

1株当たり四半期(当期)

純利益

(円)

240.77

326.15

351.50

潜在株式調整後1株当たり

四半期(当期)純利益

(円)

自己資本比率

(%)

86.2

83.7

85.7

 

回次

第58期

第3四半期連結

会計期間

第59期

第3四半期連結

会計期間

会計期間

自2020年

1月1日

至2020年

3月31日

自2021年

1月1日

至2021年

3月31日

1株当たり四半期純利益

(円)

83.78

116.98

 (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

2.売上高には、消費税等は含んでおりません。

3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2【事業の内容】

 当第3四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。

第2【事業の状況】

1【事業等のリスク】

 当第3四半期連結累計期間において、新たに生じたリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。

2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

 文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1)経営成績の状況

 当第3四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大に伴う企業活動や個人消費の制限により、厳しい状況が続いております。加えて、新型コロナウイルス感染症の感染再拡大により、先行きは極めて不透明な状況となっております。

 鶏肉業界におきましては、消費者の内食需要の高まりや他畜種に対する価格優位性から、国内における鶏肉需給は引き締まっております。しかしながら、主要製造コストである飼料原料価格が高騰していることに加え、その他人件費等の製造コストの上昇が継続しており、今後も厳しい状況が続くものと思われます。

 このような経営環境のもと、当社グループは、飼料製造段階から、飼育、鶏肉生産・加工までの全てをグループ内で行っていくことにより、様々なお客さまのニーズに応えることを目指しております。

 食品事業では、肥育部門において最新鋭の大型肥育施設が新設稼働したことに加え、肥育施設の大規模な修繕投資を実施しました。鶏肉加工部門においても将来の生産能力増強及び効率化・省力化を企図した鶏肉加工工場群の改修投資を実施したことにより、修繕及び減価償却費が大幅に増加しました。しかしながら、外出自粛等に伴う内食需要の高まりにより、鶏肉相場は堅調に推移した結果、前期に比して増収増益となりました。

 外食事業におきましては、前期に比して増収増益となりました。KFC店舗において、10店舗のリニューアルを行い修繕費用が増加しました。その改装工事期間中に休業を実施したことに加え、自治体からの営業時間短縮要請を受け容れたことにより、前年に比べ販売機会が減少いたしましたが、引き続きテイクアウトやデリバリーといった中食需要を取り込んだことに加え、前期及び当期中に行った店舗リニューアル効果も寄与したことにより、売上・利益面ともに好調を維持しております。

 以上の結果、当社グループの業績は、売上高158億21百万円(前年同四半期比7.3%増)となりました。利益面につきましては、営業利益25億4百万円(同32.8%増)、経常利益26億6百万円(同33.1%増)となり、親会社株主に帰属する四半期純利益は18億31百万円(同35.5%増)となりました。

 

 セグメントの業績は、次のとおりであります。

①食品

 売上高は、130億11百万円(前年同四半期比5.1%増)、セグメント利益は、19億39百万円(同34.6%増)となりました。

②外食

 売上高は、24億31百万円(前年同四半期比17.3%増)、セグメント利益は、3億29百万円(同14.9%増)となりました。

 

(2)財政状態の分析

 当第3四半期連結会計期間末における財政状態は、前連結会計年度末に比べ以下のとおりとなりました。

(資産)

 当第3四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末と比べ20億60百万円増加し、200億17百万円となりました。これは主に、工具、器具及び備品が増加したことによるものであります。

(負債)

 当第3四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ6億94百万円増加し、32億56百万円となりました。これは主に、買掛金および未払金が増加したことによるものであります。

(純資産)

 当第3四半期連結会計期間末における純資産合計は、前連結会計年度末と比べ13億66百万円増加し、167億60百万円となりました。これは主に、利益剰余金が13億54百万円増加したことによるものであります。

 

(3)研究開発活動

 当第3四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発費の金額は、87百万円であります。

 なお、当第3四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

3【経営上の重要な契約等】

 当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

第3【提出会社の状況】

1【株式等の状況】

(1)【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類

発行可能株式総数(株)

普通株式

19,350,000

19,350,000

 

②【発行済株式】

種類

第3四半期会計期間末

現在発行数(株)

(2021年3月31日)

提出日現在発行数(株)

(2021年5月7日)

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名

内容

普通株式

5,617,500

5,617,500

東京証券取引所

JASDAQ

(スタンダード)

単元株式数

(100株)

5,617,500

5,617,500

 

(2)【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

 該当事項はありません。

②【その他の新株予約権等の状況】

 該当事項はありません。

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

 該当事項はありません。

(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日

発行済株式総数増減数

(株)

発行済株式総数残高(株)

資本金増減額(百万円)

資本金残高(百万円)

資本準備金増減額

(百万円)

資本準備金残高(百万円)

2021年1月1日~

2021年3月31日

5,617,500

452

428

 

(5)【大株主の状況】

 当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

(6)【議決権の状況】

 当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2020年12月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。

①【発行済株式】

 

 

 

 

2021年3月31日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

 

議決権制限株式(自己株式等)

 

議決権制限株式(その他)

 

完全議決権株式(自己株式等)

(自己保有株式)

普通株式

1,600

完全議決権株式(その他)

普通株式

5,614,200

56,142

単元未満株式

普通株式

1,700

1単元(100株)未満の株式

発行済株式総数

 

5,617,500

総株主の議決権

 

56,142

 (注) 「単元未満株式」欄の株式数には、当社所有の自己株式49株が含まれております。

②【自己株式等】

 

 

 

 

2021年3月31日現在

所有者の氏名又は名称

所有者の住所

自己名義所有株式数(株)

他人名義所有株式数(株)

所有株式数の合計(株)

発行済株式総数に対する所有株式数の割合(%)

(自己保有株式)

 株式会社アクシーズ

鹿児島市草牟田二丁目

1番8号

1,600

1,600

0.03

1,600

1,600

0.03

 

2【役員の状況】

 該当事項はありません。

 

第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2021年1月1日から2021年3月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2020年7月1日から2021年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2020年6月30日)

当第3四半期連結会計期間

(2021年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,786

7,880

受取手形及び売掛金

1,710

1,910

製品

290

288

仕掛品

344

360

原材料及び貯蔵品

613

841

その他

288

337

貸倒引当金

0

0

流動資産合計

11,033

11,618

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

671

789

機械装置及び運搬具(純額)

1,166

1,059

工具、器具及び備品(純額)

1,454

2,403

土地

2,456

2,426

その他(純額)

220

768

有形固定資産合計

5,969

7,446

無形固定資産

6

4

投資その他の資産

 

 

投資その他の資産

947

948

貸倒引当金

0

0

投資その他の資産合計

947

948

固定資産合計

6,923

8,398

資産合計

17,956

20,017

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

338

532

未払金

1,149

1,638

未払法人税等

498

376

賞与引当金

84

その他

130

182

流動負債合計

2,117

2,815

固定負債

 

 

社債

35

35

役員退職慰労引当金

122

127

退職給付に係る負債

173

182

その他

112

95

固定負債合計

443

440

負債合計

2,561

3,256

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

452

452

資本剰余金

428

428

利益剰余金

14,404

15,759

自己株式

1

1

株主資本合計

15,283

16,638

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

111

122

その他の包括利益累計額合計

111

122

純資産合計

15,394

16,760

負債純資産合計

17,956

20,017

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

 至 2020年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

 至 2021年3月31日)

売上高

14,750

15,821

売上原価

10,019

10,348

売上総利益

4,731

5,472

販売費及び一般管理費

2,845

2,968

営業利益

1,885

2,504

営業外収益

 

 

受取利息

1

0

受取配当金

5

5

持分法による投資利益

1

1

補助金収入

12

24

受取家賃

27

26

為替差益

12

6

その他

12

38

営業外収益合計

73

104

営業外費用

 

 

支払利息

0

1

その他

0

1

営業外費用合計

1

2

経常利益

1,957

2,606

特別利益

 

 

補助金収入

28

特別利益合計

28

特別損失

 

 

減損損失

35

固定資産圧縮損

28

特別損失合計

28

35

税金等調整前四半期純利益

1,957

2,570

法人税、住民税及び事業税

678

801

法人税等調整額

72

62

法人税等合計

605

739

四半期純利益

1,352

1,831

非支配株主に帰属する四半期純利益

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,352

1,831

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

 至 2020年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

 至 2021年3月31日)

四半期純利益

1,352

1,831

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

11

11

その他の包括利益合計

11

11

四半期包括利益

1,363

1,843

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,363

1,843

非支配株主に係る四半期包括利益

 

【注記事項】

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自  2019年7月1日

至  2020年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自  2020年7月1日

至  2021年3月31日)

減価償却費

579百万円

627百万円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2020年3月31日)

1.配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年9月18日

定時株主総会

普通株式

449

80.00

2019年6月30日

2019年9月19日

利益剰余金

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2021年3月31日)

1.配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年9月16日

定時株主総会

普通株式

477

85.00

2020年6月30日

2020年9月17日

利益剰余金

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自2019年7月1日 至2020年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

事業セグメント合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

食品

外食

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,383

2,073

14,456

293

14,750

14,750

セグメント間の内部売上高又は振替高

0

0

0

0

12,383

2,073

14,457

293

14,750

0

14,750

セグメント利益

1,441

286

1,728

155

1,883

2

1,885

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、再生可能エネルギー事業を含んでおります。

2.セグメント利益の調整額2百万円は、セグメント間取引消去であります。

3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整しております。

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自2020年7月1日 至2021年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

四半期連結損益計算書計上額(注)2

 

食品

外食

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,011

2,431

15,442

378

15,821

セグメント間の内部売上高又は振替高

13,011

2,431

15,442

378

15,821

セグメント利益

1,939

329

2,268

235

2,504

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、再生可能エネルギー事業を含んでおります。

2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 重要性が乏しいため、記載を省略しております。

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2020年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2021年3月31日)

1株当たり四半期純利益

240円77銭

326円15銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,352

1,831

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益(百万円)

1,352

1,831

普通株式の期中平均株式数(株)

5,615,851

5,615,851

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。

(重要な後発事象)

 該当事項はありません

 

 

 

 

2【その他】

 該当事項はありません。

 

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

 該当事項はありません。

 

 

独立監査人の四半期レビュー報告書

 

 

 

 

2021年5月7日

株式会社アクシーズ

 

 

取締役会 御中

 

 

 

 

有限責任監査法人トーマツ

 

 

福岡事務所

 

 

 

指定有限責任社員

業務執行社員

 

公認会計士

室井 秀夫  印

 

 

指定有限責任社員

業務執行社員

 

公認会計士

濵村 正治  印

 

監査人の結論

 当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社アクシーズの2020年7月1日から2021年6月30日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2021年1月1日から2021年3月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2020年7月1日から2021年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。

 当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社アクシーズ及び連結子会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。

 

監査人の結論の根拠

 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。

 

四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

 四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。

 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

 

 

四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

 監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。

 監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。

・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。

・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。

 監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。

 監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

 

利害関係

会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以 上

 

 

(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。

2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。

 

E00009-000 2021-05-07