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【表紙】

 

【提出書類】

四半期報告書

【根拠条文】

金融商品取引法第24条の4の7第1項

【提出先】

関東財務局長

【提出日】

2021年11月12日

【四半期会計期間】

第173期第3四半期(自  2021年7月1日  至  2021年9月30日)

【会社名】

株式会社電通グループ

【英訳名】

DENTSU GROUP INC.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長執行役員  山本敏博

【本店の所在の場所】

東京都港区東新橋一丁目8番1号

【電話番号】

03(6217)6600

【事務連絡者氏名】

グループファイナンシャルレポーティング/FP&Aオフィス
竹内 大蔵

【最寄りの連絡場所】

東京都港区東新橋一丁目8番1号

【電話番号】

03(6217)6600

【事務連絡者氏名】

グループファイナンシャルレポーティング/FP&Aオフィス
竹内 大蔵

【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

  (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

 

 

E04760 43240 株式会社電通グループ DENTSU GROUP INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2021-01-01 2021-09-30 Q3 2021-12-31 2020-01-01 2020-09-30 2020-12-31 1 false false false E04760-000 2021-11-12 E04760-000 2020-01-01 2020-09-30 E04760-000 2021-01-01 2021-09-30 E04760-000 2020-01-01 2020-12-31 E04760-000 2020-07-01 2020-09-30 E04760-000 2021-07-01 2021-09-30 E04760-000 2020-09-30 E04760-000 2021-09-30 E04760-000 2020-12-31 E04760-000 2021-11-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E04760-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E04760-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04760-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E04760-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04760-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesReciprocalHoldingSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04760-000 2021-09-30 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第一部 【企業情報】

 

第1 【企業の概況】

 

1 【主要な経営指標等の推移】

 

回次

第172期

第3四半期連結
累計期間

第173期

第3四半期連結
累計期間

第172期

会計期間

自  2020年1月1日
至  2020年9月30日

自  2021年1月1日
至  2021年9月30日

自  2020年1月1日
至  2020年12月31日

売上高

(百万円)

3,146,255

 3,694,821

4,498,216

収益

(百万円)

676,362

 774,548

939,243

(第3四半期連結会計期間)

 

(217,280)

(281,834)

 

売上総利益

(百万円)

601,927

 696,396

835,042

営業利益又は損失(△)

(百万円)

18,503

211,876

140,625

親会社の所有者に帰属する四半期(当期)
利益又は損失(△)

(百万円)

10,286

101,746

159,596

(第3四半期連結会計期間)

 

(△5,508)

(65,641)

 

親会社の所有者に帰属する四半期(当期)
包括利益

(百万円)

53,167

 149,126

210,638

親会社の所有者に帰属する持分

(百万円)

912,370

 866,745

756,870

資産合計

(百万円)

3,331,244

 3,500,460

3,380,412

基本的1株当たり四半期(当期)利益
又は損失(△)

(円)

36.90

363.25

571.19

(第3四半期連結会計期間)

 

(△19.58)

(236.40)

 

希薄化後1株当たり四半期(当期)利益
又は損失(△)

(円)

36.87

362.22

571.21

親会社所有者帰属持分比率

(%)

27.4

24.8

22.4

営業活動によるキャッシュ・フロー

(百万円)

58,102

24,695

88,313

投資活動によるキャッシュ・フロー

(百万円)

40,702

274,416

137,013

財務活動によるキャッシュ・フロー

(百万円)

15,445

199,749

96,622

現金及び現金同等物の四半期末(期末)
残高

(百万円)

288,465

 601,738

530,692

 

 

(注) 1 当社は、国際会計基準(以下、IFRS)に準拠して連結財務諸表を作成しております。

2 売上高は当社グループが顧客に対して行った請求額および顧客に対する請求可能額の総額(割引および消費税等の関連する税金を除く)であります。経営者は売上高の情報は財務諸表利用者にとって有用であると考えていることから、IFRSに準拠した開示ではないものの、要約四半期連結損益計算書に自主的に開示しております。

3 収益には消費税等は含まれておりません。

4 当社は要約四半期連結財務諸表を作成しているので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

 

 

2 【事業の内容】

当第3四半期連結累計期間において、当社および当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社の異動はありません。

 

 

 

 

 

 

 

第2 【事業の状況】

 

1 【事業等のリスク】

当第3四半期連結累計期間において、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の異常な変動等又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。

 

2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当第3四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものです。

(1)財政状態及び経営成績の状況

当第3四半期連結累計期間においては、コロナ禍からの経済回復により、国内および海外3地域(EMEA/Americas/APAC)の全てで大幅な業績回復が見られました。

当第3四半期連結累計期間における当社グループの業績(下表参照)は、売上総利益のオーガニック成長率は12.6%、売上総利益は前年同期比15.7%の増加となりました(当第3四半期会計期間のみのオーガニック成長率は27.8%)。また、増収に加え、国内外での構造改革およびコストコントロールの効果などにより、調整後営業利益は同73.9%増、オペレーティング・マージン(調整後営業利益÷売上総利益)は同630bps増、親会社の所有者に帰属する調整後四半期利益は同103.0%増となりました。固定資産売却益の計上もあって営業利益は同11.5倍、親会社の所有者に帰属する四半期利益は同9.9倍となりました。

 調整後営業利益は、営業利益から、買収行為に関連する損益および一時的要因を排除した、恒常的な事業の業績を測る利益指標であります。
 買収行為に関連する損益:買収に伴う無形資産の償却費、M&Aに伴う費用、被買収会社に帰属する株式報酬費用、
             完全子会社化に伴い発行した株式報酬費用
 一時的要因の例示:構造改革費用、減損、固定資産の売却損益など

親会社の所有者に帰属する調整後四半期利益は、四半期利益から、営業利益に係る調整項目、条件付対価に係る公正価値変動額(アーンアウト債務再評価損益)・株式買取債務に係る再測定額(買収関連プットオプション再評価損益)、これらに係る税金相当・非支配持分損益相当などを排除した、親会社所有者に帰属する恒常的な損益を測る指標であります。

 

当第3四半期連結累計期間の業績(金額の単位は百万円)

科目

前第3四半期連結累計期間

当第3四半期連結累計期間

前年同期比増減

収益

676,362

                 774,548

14.5%

売上総利益

601,927

696,396

15.7%

調整後営業利益

75,823

131,826

73.9%

オペレーティング・マージン

12.6%

18.9%

630bps

調整後四半期利益(親会社の所有者に帰属)

39,369

79,937

103.0%

営業利益

18,503

211,876

11.5倍

四半期利益(親会社の所有者に帰属)

10,286

101,746

9.9倍

 

 

 

当第3四半期連結累計期間における報告セグメントの業績は、次のとおりです。

 

① 国内事業

顧客企業のデジタルトランスフォーメーション需要によって好調を維持したデジタルソリューション領域の成長に加え、顧客企業によるテレビを中心としたマス広告出稿の回復、さらに事業変革により強化されている統合ソリューションの提供拡大により、国内事業の売上総利益は3,045億22百万円(前年同期比19.4%増)、売上総利益のオーガニック成長率は18.2%となりました(当第3四半期会計期間のみのオーガニック成長率は49.7%)。また、増収に加え、コストコントロールの効果により、調整後営業利益は820億12百万円(同87.4%増)、オペレーティング・マージンは26.9%(前年同期は17.2%)とそれぞれ増加しました。

 

② 海外事業

海外事業の売上総利益のオーガニック成長率は、地域別では、ヨーロッパ、中東およびアフリカ(以下「EMEA」)が10.1%、米州(以下「Americas」)が8.8%、アジア太平洋(日本を除く。以下「APAC」)が5.0%となり、全体では8.6%となりました(当第3四半期会計期間のみのオーガニック成長率は、それぞれ12.9%、16.3%、7.6%、13.4%)。主要国別にみると、スペイン、デンマーク、カナダなどは大きく伸びましたが、ブラジル、インドなどは厳しい状況となっています。

この結果、海外事業の売上総利益は、3,920億52百万円(前年同期比12.9%増)となり、また構造改革やコストコントロールの成果などにより、調整後営業利益は535億82百万円(同49.3%増)、オペレーティング・マージンは13.7%(前年同期は10.3%)となりました。

 

当第3四半期連結会計期間末の財政状態については、前連結会計年度末と比べ、電通本社ビルを含む汐留A街区不動産の譲渡により有形固定資産が減少したものの、主に現金及び現金同等物および営業債権及びその他の債権ならびに為替影響によりのれんが増加したことなどにより、資産合計で1,200億47百万円の増加となりました。一方、その他の金融負債(流動)が減少したものの、その他の金融負債(非流動)のリース負債が増加したことなどにより、負債合計で77億19百万円の増加となりました。また、主に親会社の所有者に帰属する当期利益の計上および在外営業活動体の換算差額が増加したことなどにより、資本合計は1,123億27百万円の増加となりました。

 

当社は、当第3四半期会計期間において、電通本社ビルを含む汐留A街区不動産を譲渡し、電通本社ビルの賃借を開始しました。詳細は、「第2 事業の状況 3 経営上の重要な契約等」および「第4 経理の状況 1 要約四半期連結財務諸表 要約四半期連結財務諸表注記 7.セール・アンド・リースバック取引」をご参照ください。

 

(2)キャッシュ・フローの状況

当第3四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、6,017億38百万円となりました。主に投資活動による収入が営業活動による支出および財務活動による支出を上回ったため、前連結会計年度末に比べ710億46百万円の増加となりました。

 

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動の結果支出した資金は、前年同四半期連結累計期間に比べ334億6百万円減少し、246億95百万円となりました。主に税引前四半期純利益が増加し、運転資本が減少した一方で、法人所得税の支払額が増加したことなどによるものです。

 

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動の結果得た資金は、前年同四半期連結累計期間に比べ3,151億19百万円増加し、2,744億16百万円となりました。主にセール・アンド・リースバックによる収入によるものです。

 

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動の結果支出した資金は、前年同四半期連結累計期間に比べ1,843億3百万円増加し、1,997億49百万円となりました。主に社債の発行による収入が減少したことおよび非支配株主持分株主からの子会社持分取得による支出が増加したことなどによるものです。

 

(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当第3四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成
績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な
変更を行っております。詳細は「第4 経理の状況 1 要約四半期連結財務諸表 要約四半期連結財務諸表注記 4.重要な会計上の判断、見積りおよび仮定」の(会計上の見積りの変更)をご参照ください。

なお、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて、「第4 経理の状況 1 要約四半期連結財務諸表 要約四半期連結財務諸表注記 4.重要な会計上の判断、見積りおよび仮定」に記載のとおり、前事業年度の有価証券報告書の(追加情報)に記載した内容に変更はありません。

 

(4)経営方針・経営戦略等

 当第3四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した内容に、重要な変更はありませ
ん。

 

(5)研究開発活動

当第3四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、13億5百万円であり、国内事業における情報サービス業に属するものです。

なお、当第3四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

 

(6)従業員数

当第3四半期連結累計期間において、当社グループの従業員数に著しい増減はありません。

 

(7)生産、受注及び販売の実績

当第3四半期連結累計期間において、著しい変動はありません。

 

(8)主要な設備

① 新設、休止、大規模改修、除却、売却等について、当第3四半期連結累計期間に著しい変動があった設備は、次のとおりであります。

 

セールアンドリースバック取引

当社グループは、当第3四半期連結累計期間において、電通本社ビルを含む汐留A街区不動産を譲渡し、電通本社ビルの賃借を開始しました。

詳細は、「第2 事業の状況 3 経営上の重要な契約等」および「第4 経理の状況 1 要約四半期連結財務諸表 要約四半期連結財務諸表注記 7.セール・アンド・リースバック取引」をご参照ください。

 

② 前連結会計年度末において計画中であった主要な設備の新設、休止、大規模改修、除却、売却等について、当第3四半期連結累計期間に著しい変更があったものは、次のとおりであります。

 

新設計画に関する契約の解約

 前連結会計年度末において、当社グループは、海外事業において、英国ロンドンのオフィスビルの賃貸借を計画しておりました。2017年7月に、英国ロンドンのオフィスビルの賃貸借契約を締結し、2021年に開始予定で、解約不能将来リース料総額は、前連結会計年度末において、51,817百万円でした。また、サブリースの活用を見込み、サブリースにより充当されない分については、自己資金等で充当予定でした。

当第3四半期連結累計期間において、今後の事業戦略をふまえ、当社グループは、当該賃貸借契約を解約しました。これに伴い、本リースに関する、上述の解約不能将来リース料も消滅致しました。

 

(9)経営成績に重要な影響を与える要因

当第3四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した経営成績に重要な影響を与える要因に、重要な変更はありません。

 

 

(10)資本の財源および資金の流動性についての分析

① 資金需要

当社グループの運転資金需要のうち主なものは、広告作業実施のための媒体料金および制作費の支払等ならびに人件費をはじめとする販売費及び一般管理費であります。

また、2021年2月に発表した中期経営計画期間においては、新しいテクノロジーやソリューション開発、イノベーションへの投資や高成長領域であるカスタマートランスフォーメーション&テクノロジーへのM&A・投資に係る資金需要が見込まれます。

 

② 財務政策

当社グループは、内部資金、金融機関からの借入、社債、コマーシャル・ペーパー、または債権流動化等の多様な手段の中から、その時々の市場環境や長期資金の年度別償還額も考慮した上で、機動的に有利な手段を選択し、資金調達を行っております。なお、2020年度の持株会社体制移行に伴い、長期資金については、原則として当社で一元的に資金調達しております。

また、緊急時の流動性を確保するため、当社はシンジケーション方式による極度額500億円(当第3四半期連結会計期間末)のコミットメントラインを、電通インターナショナル社(Dentsu International Limited)は、5億ポンド(約752億円)(当第3四半期連結会計期間末)のコミットメントラインを設定しております。また、新型コロナウイルス感染症による影響に備えた流動性確保等の目的で、金融機関との間で一時的に追加の銀行融資枠を設定しております。
 さらに、グループ内の資金調達の一元化・資金効率の向上・流動性の確保の観点から、資金余剰状態にある子会社から親会社が資金を借り入れ、資金需要が発生している子会社に貸出を行うキャッシュ・マネジメント・システムを導入しております。

当社グループは、安定的な外部資金調達能力の維持向上を重要な経営課題と認識しており、格付機関である株式会社格付投資情報センター(R&I)から長期格付AA-、短期格付a-1+を取得しております。また、主要な内外金融機関との間で長期間に亘って築き上げてきた幅広く良好な関係に基づき、当社グループの事業の維持拡大、必要な運転資金の確保、成長投資資金の調達に関しては問題なく実施可能であると認識しています。

 

 

3 【経営上の重要な契約等】

当社は、2021年9月3日開催の取締役会において、以下の通り、電通本社ビルを含む汐留A街区不動産をみずほ信託銀行株式会社に信託譲渡したうえで同信託に基づく信託受益権を合同会社芝口橋インベストメント(以下「本買主」という)に譲渡し、加えて、同信託銀行から上記不動産を一括賃借する事業法人から電通本社ビルを賃借することにつき決議し、同日付で信託受益権売買契約および停止条件付定期建物賃貸借契約をそれぞれ締結しました。

 

(1)譲渡および賃借資産の内容

資産の内容および所在地

帳簿価額

現況

所在地:東京都港区東新橋一丁目8番1号

土地:17,244㎡

敷地面積:17,244㎡

[電通本社ビル(カレッタ汐留・電通四季劇場を含む)]

構造:鉄骨造(一部鉄骨鉄筋コンクリート造等)

規模:地上48階地下5階建

延床面積:213,948㎡

[汐留アネックスビル]

 構造:鉄骨造・鉄骨鉄筋コンクリート造

 規模:地上9階地下3階建

 延床面積:11,946㎡

177,137百万円

オフィス、

商業・文化施設

 

上記定期建物賃貸借契約に基づく賃借対象は、電通本社ビルのうち、商業施設を除く、当社および当社グループ会社が使用するオフィス部分、電通ホール、スタジオ等などです。

上記定期建物賃貸借契約の賃貸借期間は、譲渡実行日から11年間です。

譲渡価額および賃料額等は、本買主および事業法人との取り決めにより開示を控えさせていただきますが、競争入札による市場価格を反映した適正な価格です。

 

(2)譲渡先の概要

譲渡先である本買主との取り決めにより、本買主の概要の開示は控えさせていただきます。なお、当社および当社グループは、本買主との資本関係、人的関係、取引関係はありません。

 

(3)譲渡の日程

当社は、2021年9月30日に、上記不動産を上記信託銀行に信託譲渡し引き渡したうえで、同信託に基づく信託受益権を本買主に譲渡しました。また、同日に、電通本社ビルの賃借を開始しました。

 

第3 【提出会社の状況】

 

1 【株式等の状況】

(1)【株式の総数等】

① 【株式の総数】

 

種類

発行可能株式総数(株)

普通株式

1,100,000,000

1,100,000,000

 

 

② 【発行済株式】

 

種類

第3四半期会計期間
末現在発行数(株)
(2021年9月30日)

提出日現在
発行数(株)
(2021年11月12日)

上場金融商品取引所名

又は登録認可金融

商品取引業協会名

内容

普通株式

288,410,000

288,410,000

東京証券取引所
市場第一部

単元株式数100株

288,410,000

288,410,000

 

 

(2)【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

      該当事項はありません。

 

② 【その他の新株予約権等の状況】

    該当事項はありません。

 

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

 

(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

 

年月日

発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額
(百万円)

資本金残高
(百万円)

資本準備金
増減額
(百万円)

資本準備金
残高
(百万円)

2021年7月1日~
2021年9月30日

288,410,000

74,609

76,541

 

 

 

(5)【大株主の状況】

当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

 

(6)【議決権の状況】

当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することができませんので、直前の基準日である2021年6月30日の株主名簿により記載しております。

① 【発行済株式】

2021年6月30日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

議決権制限株式(自己株式等)

議決権制限株式(その他)

完全議決権株式(自己株式等)

(自己保有株式)

単元株式数100株

普通株式

6,697,200

(相互保有株式)

普通株式

6,800

完全議決権株式(その他)

普通株式

281,440,000

2,814,400

同上

単元未満株式

普通株式

266,000

同上

発行済株式総数

288,410,000

総株主の議決権

2,814,400

 

 

(注) 1 単元未満株式には、当社所有の自己株式62株、株主名簿上は当社名義となっておりますが、実質的に所有していない単元未満株式39株、Merkle Group Inc.(マークル社)が所有する単元未満株式75株、株主名簿上はマークル社名義となっているものの、実質的に同社が保有していない単元未満株式25株および証券保管振替機構名義の単元未満株式32株が含まれております。

     2 「完全議決権株式(自己株式等)」欄の普通株式(相互保有株式)には、株主名簿上はマークル社名義となっているものの、実質的に同社が所有していない当社株式4,553,225株に相当する部分(4,553,200株、議決権45,532個)は含んでおりません。

3 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式8,500株(議決権85個)および業績連動型株式報酬制度に係る信託E口が保有する当社株式380,000株(議決権3,800個)が含まれております。

 

② 【自己株式等】

2021年6月30日現在

所有者の氏名
又は名称

所有者の住所

自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

所有株式数
の合計
(株)

発行済株式
総数に対する
所有株式数
の割合(%)

(自己保有株式)

株式会社
電通グループ

東京都港区東新橋一丁目8-1

6,697,200

6,697,200

2.32

(相互保有株式)

Merkle Group Inc.

7001 COLUMBIA GATEWAY DRIVE,COLUMBIA MD 21046 U.S.A

6,800

6,800

0.00

6,704,000

6,704,000

2.32

 

 

(注) 1 自己保有株式については、上記のほか、株主名簿上は当社名義となっているものの、実質的には当社が所有していない単元未満株式39株があります。また、業績連動型株式報酬制度に係る信託E口が保有する当社株式380,000株を、財務諸表上は自己株式として処理しておりますが、上記の自己株式には含んでおりません。

   2 株主名簿上はマークル社名義となっているものの、実質的に同社が所有していない当社株式4,553,225株
  (議決権45,532個)があり、上記の相互保有株式には含んでおりません。

 

2 【役員の状況】

前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。

 

第4 【経理の状況】

 

1.要約四半期連結財務諸表の作成方法について

(1) 当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」という。)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」(以下、IAS第34号)に準拠して作成しております。

(2) 要約四半期連結財務諸表は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2021年7月1日から2021年9月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2021年1月1日から2021年9月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1 【要約四半期連結財務諸表】

(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】

(単位:百万円)

 

注記

前連結会計年度
(2020年12月31日)

 

当第3四半期連結会計期間
(2021年9月30日)

資産

 

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び現金同等物

 

530,692

 

601,738

営業債権及びその他の債権

 

1,293,370

 

1,351,432

棚卸資産

 

23,848

 

35,689

その他の金融資産

15

12,162

 

15,781

その他の流動資産

 

64,739

 

79,789

小計

 

1,924,814

 

2,084,431

売却目的で保有する非流動資産

 

2

 

2

流動資産合計

 

1,924,816

 

2,084,434

 

 

 

 

 

非流動資産

 

 

 

 

有形固定資産

280,196

 

178,444

のれん

 

593,369

 

653,316

無形資産

 

207,182

 

208,232

投資不動産

36,362

 

515

持分法で会計処理されている投資

 

50,906

 

55,425

その他の金融資産

15

216,750

 

243,427

その他の非流動資産

 

16,202

 

15,505

繰延税金資産

 

54,624

 

61,157

非流動資産合計

 

1,455,595

 

1,416,026

 

 

 

 

 

資産合計

3,380,412

 

3,500,460

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

前連結会計年度
(2020年12月31日)

 

当第3四半期連結会計期間
(2021年9月30日)

負債及び資本

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

営業債務及びその他の債務

 

1,247,172

 

1,264,862

借入金

15

72,533

 

109,683

その他の金融負債

7,15

149,737

 

85,067

未払法人所得税等

 

71,228

 

55,775

引当金

 

28,745

 

25,074

その他の流動負債

 

189,654

 

188,148

流動負債合計

 

1,759,071

 

1,728,612

 

 

 

 

 

非流動負債

 

 

 

 

社債及び借入金

15

512,274

 

478,959

その他の金融負債

7,15

149,305

 

221,184

退職給付に係る負債

 

25,421

 

29,834

引当金

48,013

 

35,152

その他の非流動負債

 

10,970

 

14,708

繰延税金負債

 

55,002

 

59,326

非流動負債合計

 

800,987

 

839,166

 

 

 

 

 

負債合計

 

2,560,059

 

2,567,779

 

 

 

 

 

資本

 

 

 

 

資本金

 

74,609

 

74,609

資本剰余金

 

75,596

 

77,376

自己株式

34,592

 

54,693

その他の資本の構成要素

 

41,790

 

87,850

利益剰余金

 

599,466

 

681,601

親会社の所有者に帰属する持分合計

 

756,870

 

866,745

非支配持分

 

63,483

 

65,935

資本合計

 

820,353

 

932,681

 

 

 

 

 

負債及び資本合計

 

3,380,412

 

3,500,460

 

 

 

 

 

 

 

(2) 【要約四半期連結損益計算書】

【第3四半期連結累計期間】

(単位:百万円)

 

注記

前第3四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

至 2020年9月30日)

 

当第3四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

至 2021年9月30日)

(売上高(注)1)

3,146,255

 

3,694,821

収益

5,9

676,362

 

774,548

原価

 

74,435

 

78,152

売上総利益

601,927

 

696,396

 

 

 

 

 

販売費及び一般管理費

 

551,075

 

591,181

構造改革費用

25,174

 

11,383

固定資産除売却損益(△は損)

91

 

119,245

その他の収益

10

4,633

 

5,099

その他の費用

11

11,715

 

6,299

営業利益

 

18,503

 

211,876

 

 

 

 

 

持分法による投資利益

 

334

 

1,559

持分法で会計処理されている投資に係る
減損損失

 

436

 

-

関連会社株式売却益

 

55

 

35

段階取得に係る再測定による利益

 

44

 

-

金融損益及び税金控除前四半期利益

 

18,501

 

213,471

 

 

 

 

 

金融収益

12

22,331

 

3,338

金融費用

12

15,766

 

36,577

税引前四半期利益

 

25,067

 

180,233

 

 

 

 

 

法人所得税費用

 

9,533

 

73,943

四半期利益

 

15,533

 

106,290

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四半期利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

10,286

 

101,746

非支配持分

 

5,246

 

4,544

 

 

 

 

 

1株当たり四半期利益

 

 

 

 

基本的1株当たり四半期利益(円)

13

36.90

 

363.25

希薄化後1株当たり四半期利益(円)

13

36.87

 

362.22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業利益から調整後営業利益への調整表

(単位:百万円)

 

注記

前第3四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

至 2020年9月30日)

 

当第3四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

至 2021年9月30日)

営業利益

 

18,503

 

211,876

買収により生じた無形資産の償却

 

23,333

 

22,393

販売費及び一般管理費

 

1,608

 

3,963

構造改革費用

 

25,174

 

11,383

固定資産除売却損益(△は益)

 

91

 

△119,245

その他の収益

 

△19

 

△292

その他の費用

 

7,130

 

1,747

調整後営業利益(注)2

75,823

 

131,826

 

 

 

【第3四半期連結会計期間】

(単位:百万円)

 

注記

前第3四半期連結会計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)

 

当第3四半期連結会計期間

(自 2021年7月1日

至 2021年9月30日)

(売上高(注)1)

 

1,019,408

 

1,322,683

収益

 

217,280

 

281,834

原価

 

24,220

 

26,008

売上総利益

 

193,059

 

255,826

 

 

 

 

 

販売費及び一般管理費

 

177,062

 

205,118

構造改革費用

 

23,353

 

13,043

固定資産除売却損益(△は損)

37

 

90,082

その他の収益

 

1,278

 

1,749

その他の費用

 

4,125

 

2,000

営業利益又は損失(△)

 

10,241

 

127,496

 

 

 

 

 

持分法による投資利益

 

317

 

303

関連会社株式売却益

 

50

 

-

金融損益及び税金控除前四半期利益
又は損失(△)

 

9,873

 

127,800

 

 

 

 

 

金融収益

 

8,852

 

802

金融費用

 

6,042

 

11,473

税引前四半期利益又は損失(△)

 

7,063

 

117,128

 

 

 

 

 

法人所得税費用

 

2,911

 

49,838

四半期利益又は損失(△)

 

4,152

 

67,290

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四半期利益又は損失(△)の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

5,508

 

65,641

非支配持分

 

1,356

 

1,649

 

 

 

 

 

1株当たり四半期利益又は損失(△)

 

 

 

 

基本的1株当たり四半期利益
又は損失(△)(円)

13

19.58

 

236.40

希薄化後1株当たり四半期利益
又は損失(△)(円)

13

19.58

 

235.73

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業利益又は損失(△)から調整後営業利益への調整表

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結会計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)

 

当第3四半期連結会計期間

(自 2021年7月1日

至 2021年9月30日)

営業利益又は損失(△)

△10,241

 

127,496

買収により生じた無形資産の償却

7,493

 

7,276

販売費及び一般管理費

539

 

2,398

構造改革費用

23,353

 

13,043

固定資産除売却損益(△は益)

37

 

△90,082

その他の収益

△2

 

△225

その他の費用

1,896

 

308

調整後営業利益(注)2

23,076

 

 60,214

 

 

 

(注) 1 売上高は当社グループが顧客に対して行った請求額および顧客に対する請求可能額の総額(割引および消費税等の関連する税金を除く)であります。
経営者は売上高の情報は財務諸表利用者にとって有用であると考えていることから、IFRSに準拠した開示ではないものの、要約四半期連結損益計算書に自主的に開示しております。

2 調整後営業利益は、営業利益から、買収行為に関連する損益および一時的要因を排除した、恒常的な事業の業績を測る利益指標であります。

買収行為に関連する損益:買収に伴う無形資産の償却費、M&Aに伴う費用、被買収会社に帰属する株式報酬費用、完全子会社化に伴い発行した株式報酬費用

 一時的要因の例示:構造改革費用、減損、固定資産の売却損益など

調整後営業利益はIFRSで定義されている指標ではありませんが、経営者は当該情報が財務諸表利用者にとって有用であると考えていることから、要約四半期連結損益計算書に自主的に開示しております。

 

(3) 【要約四半期連結包括利益計算書】

【第3四半期連結累計期間】

(単位:百万円)

 

注記

前第3四半期連結累計期間

(自 2020年1月1日

至 2020年9月30日)

 

当第3四半期連結累計期間

(自 2021年1月1日

至 2021年9月30日)

 

 

 

 

 

四半期利益

 

15,533

 

106,290

 

 

 

 

 

その他の包括利益

 

 

 

 

純損益に振替えられることのない項目

 

 

 

 

その他の包括利益を通じて測定する
金融資産の公正価値の純変動

15

27,396

 

17,033

確定給付型退職給付制度の再測定額

 

9,808

 

20

持分法適用会社におけるその他の
包括利益に対する持分

 

187

 

2

純損益に振替えられる可能性がある項目

 

 

 

 

在外営業活動体の換算差額

 

24,421

 

23,587

キャッシュ・フロー・ヘッジの
公正価値の変動額の有効部分

 

7,572

 

8,778

持分法適用会社におけるその他の
包括利益に対する持分

 

2

 

92

税引後その他の包括利益

 

69,383

 

49,516

 

 

 

 

 

四半期包括利益

 

53,850

 

155,806

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四半期包括利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

53,167

 

149,126

非支配持分

 

682

 

6,679

 

 

 

 

 

 

 

 

【第3四半期連結会計期間】

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結会計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)

 

当第3四半期連結会計期間

(自 2021年7月1日

至 2021年9月30日)

 

 

 

 

四半期利益又は損失(△)

4,152

 

67,290

 

 

 

 

その他の包括利益

 

 

 

純損益に振替えられることのない項目

 

 

 

その他の包括利益を通じて測定する
金融資産の公正価値の純変動

18,062

 

7,154

確定給付型退職給付制度の再測定額

1,600

 

2

持分法適用会社におけるその他の
包括利益に対する持分

46

 

113

純損益に振替えられる可能性がある項目

 

 

 

在外営業活動体の換算差額

4,583

 

349

キャッシュ・フロー・ヘッジの
公正価値の変動額の有効部分

918

 

3,597

持分法適用会社におけるその他の
包括利益に対する持分

26

 

10

税引後その他の包括利益

20,106

 

10,974

 

 

 

 

四半期包括利益

15,954

 

78,265

 

 

 

 

 

 

 

 

四半期包括利益の帰属

 

 

 

親会社の所有者

15,559

 

76,381

非支配持分

395

 

1,883

 

 

 

 

 

 

(4) 【要約四半期連結持分変動計算書】

前第3四半期連結累計期間(自2020年1月1日 至2020年9月30日)

(単位:百万円)

 

注記

親会社の所有者に帰属する持分

資本金

 

資本剰余金

 

自己株式

 

その他の資本の構成要素

在外営業活動体

の換算差額

 

キャッシュ・

フロー・ヘッジの

公正価値の変動額

の有効部分

2020年1月1日残高

 

74,609

 

100,102

 

60,202

 

26,559

 

2,952

四半期利益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益

 

 

 

 

 

 

 

22,942

 

7,571

四半期包括利益

 

 

 

 

22,942

 

7,571

自己株式の取得

 

 

 

 

10,002

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

26,196

 

35,613

 

 

 

 

配当金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非支配持分株主
との取引

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の資本の
構成要素から利益
剰余金への振替

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の増減

 

 

 

1,127

 

 

 

 

 

 

所有者との
取引額等合計

 

 

25,069

 

25,610

 

 

2020年9月30日残高

 

74,609

 

75,032

 

34,592

 

3,616

 

4,619

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

注記

親会社の所有者に帰属する持分

 

非支配
持分

 

資本合計

その他の資本の構成要素

 

利益
剰余金

 

合計

 

その他の
包括利益を
通じて測定
する金融資産
の公正価値の
純変動

 

確定給付型
退職給付制度
の再測定額

 

合計

 

2020年1月1日残高

 

177,137

 

 

206,649

 

653,818

 

974,977

 

77,556

 

1,052,533

四半期利益

 

 

 

 

 

 

10,286

 

10,286

 

5,246

 

15,533

その他の包括利益

 

23,131

 

9,809

 

63,454

 

 

 

63,454

 

5,929

 

69,383

四半期包括利益

 

23,131

 

9,809

 

63,454

 

10,286

 

53,167

 

682

 

53,850

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

10,002

 

 

 

10,002

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

9,416

 

 

 

9,416

配当金

 

 

 

 

 

26,508

 

26,508

 

2,495

 

29,004

非支配持分株主
との取引

 

 

 

 

 

 

16,496

 

16,496

 

18,426

 

1,929

その他の資本の
構成要素から利益
剰余金への振替

 

3,536

 

9,809

 

13,345

 

13,345

 

 

 

 

その他の増減

 

 

 

 

 

 

32

 

1,159

 

577

 

1,736

所有者との
取引額等合計

 

3,536

 

9,809

 

13,345

 

23,324

 

9,438

 

20,344

 

29,783

2020年9月30日残高

 

157,542

 

 

156,540

 

640,780

 

912,370

 

56,529

 

968,900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当第3四半期連結累計期間(自2021年1月1日 至2021年9月30日)
<

(単位:百万円)

 

注記

親会社の所有者に帰属する持分

資本金

 

資本剰余金

 

自己株式

 

その他の資本の構成要素

在外営業活動体

の換算差額

 

キャッシュ・

フロー・ヘッジの

公正価値の変動額

の有効部分

2021年1月1日残高

 

74,609

 

75,596

 

34,592

 

3,162

 

5,398

四半期利益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益

 

 

 

 

 

 

 

22,685

 

8,780

四半期包括利益

 

 

 

 

22,685