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【表紙】

 

【提出書類】

有価証券報告書

【根拠条文】

金融商品取引法第24条第1項

【提出先】

東北財務局長

【提出日】

2020年12月21日

【事業年度】

第53期(自  2019年10月1日  至  2020年9月30日)

【会社名】

株式会社アサカ理研

【英訳名】

Asaka Riken Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長  油木田 祐策

【本店の所在の場所】

福島県郡山市田村町金屋字マセ口47番地

【電話番号】

024(944)4744

【事務連絡者氏名】

取締役執行役員管理本部長 山田 浩太

【最寄りの連絡場所】

福島県郡山市田村町金屋字マセ口47番地

【電話番号】

024(944)4744

【事務連絡者氏名】

取締役執行役員管理本部長 山田 浩太

【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

(東京都中央区日本橋兜町2番1号)

 

E21649 57240 株式会社アサカ理研 Asaka Riken Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2019-10-01 2020-09-30 FY 2020-09-30 2018-10-01 2019-09-30 2019-09-30 1 false false false E21649-000 2020-12-21 E21649-000 2020-09-30 E21649-000 2019-10-01 2020-09-30 E21649-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E21649-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E21649-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E21649-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E21649-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row2Member E21649-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row3Member E21649-000 2019-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E21649-000 2019-09-30 jpcrp_cor:Row2Member E21649-000 2019-09-30 jpcrp_cor:Row3Member E21649-000 2019-09-30 jpcrp_cor:Row4Member E21649-000 2020-12-21 jpcrp_cor:Row1Member E21649-000 2020-12-21 jpcrp_cor:Row2Member E21649-000 2020-12-21 jpcrp_cor:Row3Member E21649-000 2020-12-21 jpcrp_cor:Row4Member E21649-000 2020-12-21 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第一部【企業情報】

第1【企業の概況】

1【主要な経営指標等の推移】

(1)連結経営指標等

回次

第49期

第50期

第51期

第52期

第53期

決算年月

2016年9月

2017年9月

2018年9月

2019年9月

2020年9月

売上高

(千円)

7,790,819

8,383,700

8,765,327

9,737,671

7,412,926

経常利益

(千円)

189,443

208,380

333,533

136,295

63,350

親会社株主に帰属する

当期純利益

(千円)

227,687

273,405

234,807

81,032

120,205

包括利益

(千円)

214,387

281,307

247,122

82,990

155,440

純資産額

(千円)

2,534,307

2,777,162

2,990,646

3,035,185

3,113,528

総資産額

(千円)

5,759,615

5,948,771

6,332,864

6,262,579

6,911,099

1株当たり純資産額

(円)

991.77

1,088.36

1,168.16

1,185.65

1,232.26

1株当たり

当期純利益金額

(円)

89.48

107.33

91.98

31.71

47.40

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

(円)

89.21

106.94

91.73

31.66

47.33

自己資本比率

(%)

43.9

46.6

47.1

48.4

45.0

自己資本利益率

(%)

9.4

10.3

8.2

2.7

3.9

株価収益率

(倍)

17.67

15.75

25.95

48.31

29.49

営業活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

178,037

200,361

120,958

447,213

652,087

投資活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

142,160

9,563

281,790

206,168

427,007

財務活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

70,956

299,159

110,946

189,059

377,734

現金及び現金同等物の

期末残高

(千円)

736,495

627,183

579,955

620,279

1,220,455

従業員数

(人)

172

180

189

184

169

(外、平均臨時雇用者数)

(41)

(42)

(33)

(36)

(35)

(注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。

2.従業員数には、出向受入者及び使用人兼務役員を含み、役員は含んでおりません。

3.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を第52期の期首から適用しており、第51期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

 

(2)提出会社の経営指標等

回次

第49期

第50期

第51期

第52期

第53期

決算年月

2016年9月

2017年9月

2018年9月

2019年9月

2020年9月

売上高

(千円)

6,917,040

7,262,454

7,407,933

8,858,837

7,251,402

経常利益

(千円)

219,122

225,625

363,525

142,349

78,066

当期純利益

(千円)

251,905

287,743

239,117

90,376

99,622

資本金

(千円)

504,295

504,295

504,295

504,295

504,295

発行済株式総数

(株)

2,572,300

2,572,300

2,572,300

2,572,300

2,572,300

純資産額

(千円)

2,541,393

2,800,637

3,014,998

3,062,888

3,118,861

総資産額

(千円)

5,501,182

5,747,056

6,170,850

6,193,962

6,795,731

1株当たり純資産額

(円)

996.54

1,098.38

1,179.45

1,198.23

1,236.10

1株当たり配当額

(円)

15

15

15

15

15

(うち1株当たり

中間配当額)

()

()

()

()

()

1株当たり当期純利益

金額

(円)

99.00

112.96

93.67

35.37

39.29

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

(円)

98.70

112.55

93.41

35.31

39.22

自己資本比率

(%)

46.1

48.7

48.8

49.4

45.9

自己資本利益率

(%)

10.3

10.8

8.2

3.0

3.2

株価収益率

(倍)

15.97

14.96

25.48

43.31

35.58

配当性向

(%)

15.2

13.3

16.0

42.4

38.2

従業員数

(人)

138

141

146

148

155

(外、平均臨時雇用者数)

(35)

(34)

(33)

(34)

(34)

株主総利回り

(%)

121.6

131.0

185.2

121.2

112.2

(比較指標:配当込みTOPIX)

(%)

(95.8)

(123.9)

(137.3)

(123.1)

(129.1)

最高株価

(円)

2,204

2,523

3,165

2,550

1,620

最低株価

(円)

890

1,158

1,537

1,111

830

(注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。

2.従業員数には、出向受入者及び使用人兼務役員を含み、当社から社外への出向者、役員は含んでおりません。

3.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を第52期の期首から適用しており、第51期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

4.最高株価及び最低株価は東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)におけるものであります。

 

 

2【沿革】

年月

事項

1969年8月

福島県郡山市田村町に、塩化第二鉄液製造、プリント基板屑及びエッチング廃液からの銅粉回収を目的としてアサカ理研工業株式会社を設立

1971年10月

金の回収技術を開発し、プリント基板からの貴金属回収事業を開始

1973年4月

貴金属メッキ液の製造販売(1981年6月に事業撤退)を目的にアサカ,マテイアリアル,リデュース株式会社を設立

1979年8月

運輸部門を分離独立し、フクシマ弘運株式会社を設立

1981年6月

アサカ,マテイアリアル,リデュース株式会社をアサカエムアール株式会社に商号変更

1981年8月

塩化第二鉄液製造、プリント基板屑及びエッチング廃液からの銅粉回収部門を分離独立し、アサカケミカル株式会社を設立

1985年3月

分社化していたアサカケミカル株式会社及びアサカエムアール株式会社の事業発展に伴い、合理化のためにアサカ理研工業株式会社へ営業権を譲渡し、同時に事業部制採用(貴金属事業部、ケミカル事業部、エムアール事業部)

1985年4月

フクシマ弘運株式会社をアサカ弘運株式会社に商号変更

1985年11月

マイクロコンピューターの応用システムの開発及び販売開始(エムアール事業部)

1992年3月

福島県郡山市富久山町に富久山工場設置

1993年4月

組織力強化のために、エムアール事業部を分離独立、アサカエムアール株式会社設立

1995年10月

インターネット・プロバイダ事業開始(2005年3月に事業撤退)

1995年11月

洗浄(水晶振動子及び防着板・マスクの洗浄事業、精密電子部品洗浄)分野への事業展開開始

1999年3月

西日本地区への販路拡大のため、大阪営業所(大阪市淀川区)を設置

2001年7月

九州地区への販路拡大のため、九州営業所(北九州市八幡西区)を設置

2003年8月

海外への販路拡大のため、台湾高雄市に台湾支店を設置

2003年10月

グループの効率化を図るため、アサカエムアール株式会社を吸収合併(エムアール事業部(現営業本部第二営業部システムGr)とする)

2004年2月

大阪府吹田市へ大阪営業所を移転

2005年4月

事業部名称を変更し、貴金属事業部、環境事業部、システム事業部の3事業部制となる

2005年11月

経営の効率化、品質及び生産効率向上のため、ISO9001:2000認証取得

2006年11月

福島県郡山市田村町に独立した本社事務所を設置し管理部門を集約

2007年10月

株式会社アサカ理研に商号変更

2008年11月

ジャスダック証券取引所に株式を上場

2009年4月

北九州市若松区へ九州営業所を移転

2009年4月

ISO9001:2000をISO9001:2008へ移行

2010年4月

ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所JASDAQ(スタンダード)に上場

2010年4月

ISO9001:2008の認証範囲をグループ会社のアサカ弘運株式会社へも拡大

2010年10月

環境パフォーマンスの改善を継続的に実施するため、ISO14001:2004をアサカ理研グループで認証取得

2012年3月

労働安全衛生に関するリスクマネジメントを的確に行うため、OHSAS18001:2007をアサカ理研グループで認証取得(2015年3月認証返上)

2012年4月

経済産業省特許庁主催の2012年度「知財功労賞」において、特許庁長官表彰(特許活用優良企業)を受賞

2013年7月

大阪証券取引所と東京証券取引所の合併に伴い、東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)に上場

2014年4月

東南アジア地域への事業展開のため、マレーシアペナン州に本社を置く、TWINKLE METAL(M)SDN.BHD.(現ASAKARIKEN(M)SDN.BHD.)を子会社化

2014年8月

レアメタル・レアアースリサイクルに関する研究開発拠点として、福島県いわき市にいわき工場・生産技術開発センターを設置

 

 

 

年月

事項

2015年1月

非人道的行為を行う武装集団の資金源又は利益供与となる原料調達をしないことを確実に行うため、紛争鉱物を使用しない金製錬所として本社工場がCFS(現:RMAP)認証取得

2015年4月

本部制導入による組織変更に伴い、貴金属事業部、環境事業部を営業本部、製造本部とする

2016年2月

台湾のSOLAR APPLIED MATERIALS TECHNOLOGY CORP.との合弁会社である株式会社ASAKA SOLARを設立

2017年4月

非人道的行為を行う武装集団の資金源又は利益供与となる原料調達をしないことを確実に行うため、紛争鉱物を使用しないタンタル製錬所としていわき工場がCFS(現:RMAP)認証取得

 

3【事業の内容】

当社グループは、株式会社アサカ理研(当社)と子会社アサカ弘運株式会社、ASAKARIKEN(M)SDN.BHD.及び株式会社ASAKA SOLARにより構成されております。当社グループの主たる事業は、電子部品屑等から貴金属を回収する貴金属事業、エッチング廃液を再生し、銅を回収する環境事業、各種計測データ処理システム等の開発・販売を行っているシステム事業であります。子会社のアサカ弘運株式会社は、主に貴金属事業及び環境事業の運搬業務を行っております。

 

(1)貴金属事業

当事業は、プリント基板メーカー、コネクターメーカー等の電子部品メーカーをはじめ、宝飾品メーカー、眼鏡メーカー、歯科医院及び歯科技工所等有価金属を含有する材料を扱う業者より集荷した基板屑、不良品、廃棄品等いわゆる都市鉱山から金、銀、白金、パラジウム等の貴金属を当社独自の技術にて分離・回収し、返却又は販売する事業であります。回収した貴金属は当社が開発した「ハイエクト装置」による溶媒抽出法により精製し、当社の刻印を打刻し、主に国内の商社に販売するとともに、材料加工したものを電子材料メーカー等に販売しております。

また、水晶関連業界で使用されるスパッタリング装置、蒸着装置といった真空成膜用装置の内部部品として使用されるマスク、防着板等の使用済み治具をクリーンルーム内で精密洗浄し、繰り返して使用できるよう機能を再生するとともに、治具に付着している有価金属を回収し、販売又は顧客へ返却しております。さらに、製造工程上不良となった水晶振動子、太陽電池セルを回収し、付着している数種類の膜を独自の処理にて剥離し、水晶素板、シリコン基板としてその機能を再生させ、顧客へ返却しております。

 

[概要図]

 

0101010_001.png

 

(2)環境事業

当事業は、プリント配線基板メーカーより使用済み塩化第二鉄廃液を引き取り、新液として再生し、副産物である銅を回収・販売する事業であります。プリント配線基板メーカーでは、銅を溶解し、電気回路を形成するエッチング工程で塩化第二鉄液を使用しますが、エッチング処理を行うことにより塩化第二鉄液の銅濃度が上がり、新液との入れ替えが必要となります。そのとき排出される使用済みの塩化第二鉄廃液を集荷し、これを原料として塩化第二鉄液を再生販売しております。この再生工程において塩化第二鉄液から副産物として回収される銅粉を、銅ペレット等利用しやすい形状に加工して、鉄鋼メーカー等に販売しております。

また、プリント配線基板メーカーのエッチング工程において、塩酸を使用してエッチング処理を行う場合があり、使用済み廃液として塩化第二銅廃液が排出されますが、この廃液についても塩化第二鉄液に再生するとともに、銅粉の回収も行っております。

塩化第二鉄廃液、塩化第二銅廃液の再生処理工程において、回収され新液として再利用される必要量を超える塩化第二鉄液が再生されます。この上回る量の塩化第二鉄液は、凝集剤として下水道の廃水処理、各種工場廃水、高濁度水、家畜糞尿の処理に凝集沈降剤としても販売し、塩化第二鉄液の再生工程中の副産物としての塩化第一鉄液は、クロムを含む廃水の還元剤として販売しております。

 

[概要図]

0101010_002.png

 

(3)システム事業

多品種少量生産への移行や自動化、省力化の推進等目まぐるしい変化の対応に迫られている製造業に対し、システムインテグレーターとして、メーカーCIM(コンピュータ統合生産)・FA化をサポートしております。各種計測データ処理システムの開発・販売、自動計測システムの開発・販売、そのほかのネットワークシステム(イントラネット、インターネット応用システム)構築のソリューション事業を行っており、特に各種計測業務ソリューションにおきましては、ISO9000・TS16949(自動車業界向けの品質マネジメントシステム規格)を強力に支援しております。また、お客様の利益獲得に貢献する管理システム構築のためのソリューションを提供しております。

 

(4)その他

・運輸事業

連結子会社アサカ弘運株式会社が産業廃棄物収集運搬業の認可を受け、工業用薬品、電子部品屑等の運搬業を行っております。

[事業系統図]

 

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※  アサカ弘運株式会社、ASAKARIKEN (M) SDN.BHD.及び株式会社ASAKA SOLARは、当社の連結子会社であります。なお、株式会社ASAKA SOLARは休眠状態であり、ASAKARIKEN (M) SDN.BHD.は2020年1月16日に事業撤退を決定しております。

 

 

セグメント別の主な製品

区分

主要製品

貴金属事業

金地金、銀地金、白金地金、パラジウム、貴金属回収精製処理、

各種治具の洗浄・再生、機能部品の再生

環境事業

塩化第二鉄液、使用済み廃液の回収、水処理剤、銅粉、銅ペレット

システム事業

自動計測検査システム、計測ネットワークシステム

その他

工業薬品の運搬、廃液の収集運搬

 

 

4【関係会社の状況】

名称

住所

資本金

主要な事業の内容

議決権の所有割合(%)

関係内容

(連結子会社)

 

 

 

 

 

アサカ弘運株式会社

福島県郡山市

10,000

千円

その他

100.0

当社の仕入及び

販売に係る運搬

役員の兼任

 

ASAKARIKEN(M)SDN.BHD.

(注)2,3,4

マレーシア

ペナン

9,300千

MYR

貴金属

60.0

材料の仕入

資金の援助

債務保証

役員の派遣

株式会社ASAKA SOLAR

福島県郡山市

10,000

千円

貴金属

51.0

 

役員の兼任

 

(注)1.主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。

2.特定子会社に該当しております。

3.債務超過会社であり、債務超過額は325,934千円であります。

4.2020年1月16日に事業撤退を決定しております。

 

5【従業員の状況】

(1)連結会社の状況

 

2020年9月30日現在

セグメントの名称

従業員数(人)

貴金属事業

88

29

環境事業

13

システム事業

5

報告セグメント計

106

29

その他

11

全社(共通)

52

6

合計

169

35

(注)1.従業員数は就業人員(役員、当社グループからグループ外への出向者を除き、兼務役員、グループ外から当社グループへの出向者を含む。)であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。)は、年間の平均人員を(  )外数で記載しております。

2.全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。

(2)提出会社の状況

 

 

 

 

2020年9月30日現在

従業員数(人)

平均年齢(才)

平均勤続年数(年)

平均年間給与(円)

155

34

40.7

12.0

5,370,406

 

セグメントの名称

従業員数(人)

貴金属事業

85

28

環境事業

13

システム事業

5

報告セグメント計

103

28

全社(共通)

52

6

合計

155

34

(注)1.従業員数は就業人員(役員、当社から社外への出向者を除き、兼務役員、社外から当社への出向者を含む。)であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。)は、年間の平均人員を(  )外数で記載しております。

2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

3.全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。

(3)労働組合の状況

労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

第2【事業の状況】

1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。

 

(1) 経営方針

当社グループは、地球資源の有効活用や環境保全に目を向け、それら資源の再生技術を柱としております。環境保全意識の高まりや希少資源の重要性の高まりなど、資源のリサイクルに対する経済的、社会的重要性はますます増していくものと捉えており、当社グループの担うべき役割もさらに重要なものになっていくと考えております。「市場創造型企業」として、独自の技術で新たな製品・サービスを開発するとともに、社是である「豊かな創造性を発揮し社会貢献を果たす」の実現により、企業価値の向上に努めております。

 

(2) 経営戦略等

当社グループは、事業環境の好転期を見据えながら、持続的な成長を果たすべく、事業ポートフォリオを再構成する取り組みを加速させ、最優先で取り組むべき事項を選択し、経営資源を集中させております。既存事業では主要取引先である電子部品・デバイスメーカーの生産回復期において、「いち早く市場ニーズに応える」ことをテーマとし、既取引先の更なる深耕、独自技術を武器とした新規開拓に注力しております。新規事業であるレアメタル事業では世界中で需要が高まっているリチウムイオン電池のリサイクルに着目した、研究開発及び事業化に注力しております。持続的な成長を果たすべく、既存事業での裾野拡大、新規事業であるレアメタル事業の早期収益化に注力し、企業価値向上に努めてまいります。

また、不採算事業であったマレーシアでの貴金属事業から撤退することを決定し、事業整理に着手しております。

 

(3) 経営環境

当社グループにおきましては、新型コロナウイルス感染症の影響による取引先の減産を受け主力製品の販売数量が減少する影響を受けております。新型コロナウィルス感染症の感染拡大による影響は、2021年9月期の一定期間にわたり続くものと見込んでおりますが、実際の収束時期等については、不確実性が高く、経済活動への影響を予測できない状況となっております。

このため、世界経済動向は新型コロナウイルス感染症の収束時期や米中貿易摩擦の長期化等の不確定要素により大きく左右されますが、5GやCASEが普及していくことで、当社グループの主要な取引先である電子部品・デバイスメーカーの生産動向は徐々に回復していくものと見込んでおります。

 

(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当社グループは、持続的な成長に向けた事業構造転換に取り組んでおります。

当社グループの主要なお客様は、電子部品・デバイス工業分野に属しており、同分野の生産は、世界経済の変動によって大きくかつ急激に変動する傾向にあります。また、製品では金を中心とした貴金属及び銅の比率が高く、世界各国の財政政策の動向によって、短期間に価格が大きく変動する可能性があります。

このように、当社グループの事業は、電子部品・デバイス工業分野の生産と、貴金属及び銅相場の変動の影響を受けやすい状態にあり、持続的かつ安定的な成長を図るためには、これらの影響を受けにくい事業を創出し続けることによって、事業構造の転換を図り、影響度を相対的に引き下げていく必要があります。

以上のことから、当社グループとして重要課題と捉えているものには、次のものが挙げられます。

・新規事業の創出及び海外も含めた新市場の開拓の加速

事業ポートフォリオを改革し、持続的な成長を図る

・新規事業創出に貢献する研究開発体制の強化

人的リソースを集中し、開発期間の短縮と研究開発力の強化を図る

・革新しつづける会社を支える人材の活性化

イノベーションを牽引する人材の採用・育成・評価・登用

2【事業等のリスク】

当社グループの事業展開上、様々なリスク要因があります。それら想定されるリスクに対し、事前に軽減する、回避する、ヘッジする等、事実上可能な範囲での施策を検討実施しておりますが、全てのリスク要因を排除することは不可能であり、想定外の事態、あるいは影響を軽減できない事態が発生した場合には、当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。

本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。なお、これらリスク要因は、本書提出日時点において当社グループが判断する主要なものであり、事業等のリスクはこれらに限定されるものではありません。

(1) 事業環境の変動

当社グループの主たる事業は、電子部品の製造工程から発生する有価金属を回収する貴金属事業と、エッチング廃液を再生し、銅を回収する環境事業の二つですが、それぞれ主要なお客様が属する業界の需給変動幅が大きいため、その動向により、当社グループの業績は大きく影響を受ける可能性があります。貴金属事業においては電子部品・デバイス業界、その中でも特に水晶振動子業界のお客様、環境事業においてはプリント基板業界のお客様が多く、景気変動や各業界の需給状況等、これら業界の動向に影響を与える事象が発生した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

また、貴金属価格の高騰や、リサイクル需要の高まりなどから、業者間競争が激化するとともに、お客様からのコストダウン要求も厳しくなってきております。競争激化に伴うお客様の他社への乗換え、販売価格の低下等により、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、当社グループでは、既存のお客様との取引維持を図るとともに、これまで培ってきた独自の技術力を武器に積極的な営業活動を実施し、新規取引先の獲得に注力することで、主要なお客様に対する依存度を相対的に低減するよう努めております。また、レアメタル事業を中心とする新規事業の早期収益化により、収益基盤の多角化を図ってまいります。

(2) 金属相場の変動

当社グループの主力製品である貴金属及び銅加工品等は、金属が取引される市場の相場の影響を受けており、その価格は、供給国及び需要国の政治経済動向、為替相場等、世界の様々な要因により変動しております。変動要因の内容によっては貴金属及び銅相場が著しく変動することもあり、その場合には当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、当社グループでは、貴金属の仕入を行うタイミングと同時に、販売先と販売価格を約定する「先渡取引」を利用しており、仕入から販売までの価格変動リスクの低減を図っております。

(3) 金利の変動

当社グループの2020年9月末日時点の有利子負債(2,513,807千円)に対する依存度は36.4%と高い状況にあり、現行の金利水準が大幅に変動した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、当社グループでは、長期借入金に関しては原則固定金利での借入とし、変動金利の場合も金利スワップ等のヘッジ取引等により金利の固定化を行い、リスク低減に努めております。

(4) 法令規制等

当社グループは、「廃棄物の処理及び清掃に関する法律」(以下廃棄物処理法)に基づく事業者として、産業廃棄物の収集運搬及び処理を行っております。廃棄物処理法上、不法投棄、無許可営業、無許可変更及びマニフェスト虚偽記載等一定の要件に該当する場合には、事業の停止命令及び許可の取消し処分がなされる可能性があります。また、産業廃棄物関連の事業においては、廃棄物処理法に加えて、水質汚濁防止法、大気汚染防止法、下水道法等法令等の遵守が事業継続の前提となっております。

環境関連法令については、環境問題への社会的関心が高まることにより、法令基準の強化がなされることで当社グループの設備投資等の追加的負担が求められる可能性があります。

責任ある原料調達に関しては、規制の強化、サプライヤーの対応不備等により、原料の調達が出来なくなった場合には、製品販売量が減少する可能性があります。

これらの事象が発生した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、当社グループでは、役職員への教育及び研修等の機会を定期的に設定し、啓発を行っております。また、紛争鉱物等の不使用に対応した認証を取得するなどし、発生リスクの低減に努めております。

なお、主な許認可等及び遵守すべき法令等は以下のとおりであります。

 

(主な許認可等)

許可年月

許認可等の名称

所管官庁等

許認可等の内容

有効期限

法令違反の要件

及び主な許認可

取消事由

2017年4月

毒物劇物製造業

(本社工場)

福島県

福島県知事登録

第31号

2022年4月

毒物及び劇物取締法

第19条に規定される

項目に該当する場合

2020年10月

毒物劇物製造業

(富久山工場)

福島県

福島県知事登録

第44号

2025年10月

2017年3月

毒物劇物一般販売業

(本社工場)

福島県

郡山市保健所

郡山市保健所

所長登録第134号

2023年3月

2018年10月

毒物劇物一般販売業

(富久山工場)

福島県

郡山市保健所

郡山市保健所

所長登録第189号

2024年10月

2018年9月

特別管理産業廃棄物処分業

(廃酸、廃アルカリ、中間処理)

福島県

郡山市

郡山市長登録

第08770004892号

2023年9月

廃棄物の処理及び

清掃に関する法律

第25条に該当する

場合

2020年10月

産業廃棄物処分業

(廃酸、廃アルカリ、廃プラスチック類、金属くず、中間処理)

福島県

郡山市

郡山市長登録

第08720004892号

2025年10月

2016年3月

産業廃棄物収集運搬業

(廃酸、廃プラスチック類、金属くず)

福島県

福島県

県中振興局長登録

第00702004892号

2021年3月

2016年11月

産業廃棄物収集運搬業

(廃酸、廃プラスチック類、金属くず)

神奈川県

神奈川県知事登録

第01403004892号

2021年10月

2016年12月

産業廃棄物収集運搬業

(廃酸、廃プラスチック類、金属くず)

栃木県

栃木県知事登録

第00900004892号

2021年12月

2014年3月

産業廃棄物収集運搬業

(廃プラスチック類、金属くず)

静岡県

静岡県知事登録

第02201004892号

2024年3月

2014年5月

産業廃棄物収集運搬業

(廃プラスチック類、金属くず)

大阪府

大阪府知事登録

第02700004892号

2024年5月

2016年3月

産業廃棄物収集運搬業

(廃酸、廃プラスチック類、金属くず)

埼玉県

埼玉県知事登録

第01105004892号

2021年2月

2016年6月

産業廃棄物収集運搬業

(廃酸、廃プラスチック類)

東京都

東京都知事登録

第13-00-004892号

2021年5月

2008年11月

古物商

福島県

公安委員会

第251080003700号

古物営業法第6条に

規定される項目に

該当する場合

1993年11月

計量証明事業登録

(質量)

福島県

福島県知事登録

第83号

計量法第116条に

規定される項目に

該当する場合

2015年1月

Responsible Minerals

Assurance Process

(金)

Responsible Minerals

Initiative

Smelter ID

CID000090

2022年3月

Responsible

Minerals

Initiativeが

不適合であると

判断した場合

2017年4月

Responsible Minerals

Assurance Process

(タンタル)

Responsible Minerals

Initiative

Smelter ID

CID000092

継続審査中

(注)

2011年3月

品質マネジメントシステム

BSIグループ

ジャパン

株式会社

ISO 9001:2015

FM 571395

2023年3月

認証要求事項に

対し、常態化した

不適合又は重大な

不適合がある場合

2011年4月

環境マネジメントシステム

BSIグループ

ジャパン

株式会社

ISO 14001:2015

EMS 572901

2022年3月

(注).Responsible Minerals Assurance Process (タンタル)は、Responsible Minerals Initiativeの継続適合について、評価期間後に受審するものであります。2020年6月までを対象とする継続審査中であり、継続審査期間中における認証は有効なものであります。

(遵守すべき法令等)

規 制 法

目 的 及 び 内 容

監 督 官 庁

化学物質排出把握管理促進法

事業者による化学物質の自主的な管理の改善を促進し、環境の保全上の支障を未然に防止することを目的としています。

経済産業省
環境省

水質汚濁防止法

水質汚濁防止を図るため、工場及び事業場からの公共用水域への排出及び地下水への浸透を規制することを目的としています。

環境省

騒音規制法

工場及び事業場における事業活動に伴って発生する相当範囲にわたる騒音について必要な規制を行うことを目的としています。

環境省

振動規制法

工場及び事業場における事業活動に伴って発生する相当範囲にわたる振動について必要な規制を行うことを目的としています。

環境省

特定工場における公害防止組織の整備に関する法律

公害防止統括者等の制度を設けることにより、特定工場における公害防止組織の整備を図り、もって公害の防止に資することを目的としています。

経済産業省
環境省

消防法及び危険物の規制に関する規則

火災の予防・警戒・鎮圧により、火災から保護するとともに火災・地震等の災害に因る被害を軽減し、安寧秩序を保持し、社会公共の福祉の増進に資することを目的としています。

総務省消防庁

工場立地法

工場立地が環境の保全を図りつつ適正に行われるようにするため、工場立地に関する調査を実施し、及び工場立地に関する準則等を公表し、並びにこれらに基づき勧告、命令等を行うことを目的としています。

経済産業省

大気汚染防止法

工場及び事業場における事業活動並びに建築物等の解体等に伴うばい煙、揮発性有機化合物及び粉じんの排出等を規制することを目的としています。

環境省

悪臭防止法

規制地域内の工場及び事業場の事業活動に伴って発生する悪臭について規制を行うことを目的としています。

環境省

廃棄物の処理及び清掃に関する法律

廃棄物の定義や処理責任の所在、処理方法・処理施設・処理業の基準などが定められております。

環境省

毒物及び劇物取締法

毒物及び劇物について、保健衛生上の見地から必要な取締りを行うことを目的としています。

厚生労働省

高圧ガス保安法

高圧ガスによる災害を防止するため、高圧ガスの製造、貯蔵、販売、移動、消費等を規制することを目的としています。

経済産業省
都道府県

計量法

計量の基準を定め、適正な計量の実施を確保し、もって経済の発展及び文化の向上に寄与することを目的としています。

経済産業省
都道府県

古物営業法

古物営業に係る業務について必要な規制等を行い、もって窃盗その他の犯罪の防止を図り、及びその被害の迅速な回復に資することを目的としています。

国家公安委員会

製造物責任法

製造物の欠陥により人の生命、身体又は財産に係る被害が生じた場合における製造業者等の損害賠償の責任について定められております。

経済産業省

知的財産基本法

新たな知的財産の創造及びその効果的な活用による付加価値の創出を基軸とする活力ある経済社会を実現することを目的としています。

内閣官房

不正競争防止法

企業の営業秘密の保護をより実効あるものとし、公正な競争環境を確保することを目的としています。

経済産業省

下請代金支払遅延等防止法

下請代金の支払遅延等を防止することによって、親事業者の下請事業者に対する取引を公正ならしめるとともに、下請事業者の利益を保護し、もって国民経済の健全な発達に寄与することを目的としています。

公正取引委員会

犯罪による収益の移転防止に関する法律

犯罪による収益の移転防止を図り、併せてテロリズムに対する資金供与の防止に関する国際条約等の的確な実施を確保し、もって国民生活の安全と平穏を確保するとともに、経済活動の健全な発展に寄与することを目的としています。

経済産業省

金融庁

 

(5) 廃棄物等の管理について

当社グループは、毒物や劇物を使用しておりますが、酸廃液及びアルカリ廃液を中和するなど、環境に配慮した適切な処理をしております。しかしながら、工場及び運搬車両の事故等により、これらの管理に何らかの問題が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、当社グループでは、内部統制システムの構築と維持に努めており、役職員への教育及び研修等の機会を定期的に設定し、啓発を行うことで、不測の事態の発生を防ぐ取り組みを行っております。

(6) 災害の発生について

当社グループは、生産拠点が福島県郡山市に集中しているため、地震、台風、洪水などの自然災害や、予期せぬ事故等による災害などにより、事業運営を継続することが困難な状況が発生する可能性があります。また、建物等において老朽化が進んでいるものもあるため、特に地震などの自然災害により事業運営に支障をきたす事態が発生する可能性があります。災害による被害を完全に回避することは不可能であり、被害が発生した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、当社グループでは、設備の定期点検や防災訓練の実施を通じて、災害防止や被害を最小限に抑える、被災時の速やかな事業復旧が行えるよう備えております。

(7) 新規事業投資について

当社グループは、中長期的に持続的な成長を果たすため、事業ポートフォリオの再構成に取り組んでおり、新規事業の立ち上げに対して積極的に経営資源を投入しております。新規事業には不確定な要因が多く、研究開発において目標を達成できない場合や、事業計画を予定通り達成できない場合には、先行投資分を回収できず、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、計画構想段階より経営企画部を中心として関連部門間の情報交換を活発に行っており、綿密な戦略策定、効率的なスケジュール管理、専門学習の継続により、成功確率の向上に努めております。

(8) システム障害について

当社グループの業務は、ITシステムに大きく依存しております。何らかの事由によりシステムが利用不可能となった場合には、業務に支障をきたし、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、ファイアウォールの設置、ウィルス対策、予備機器の準備、定期的なデータのバックアップ等の対策を講じ、発生リスクの低減に努めております。

(9) 固定資産の評価について

当社グループは、「固定資産の減損に係る会計基準」を適用しております。当該会計基準では、それぞれの固定資産について回収可能額を測定し、回収可能額が帳簿価額を下回る場合、その差額を減損損失として認識することとされており、資産価値が低下した場合、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、毎月の月次報告会において、事業毎の収益性を把握し、収益力の維持向上を図るとともに、減業績悪化の兆候が見られる場合には、適時適切な対策が打てるような体制を構築しております。

(10) 特定の取引先への依存について

当社グループは、貴金属事業に係る仕入について、特定の取引先からの仕入の割合が高く、当該取引先と何らかの要因により取引が継続できない事態が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、既存のお客様からの集荷のボリュームアップ、独自技術を武器とした新規取引先の開拓、新規事業であるレアメタル事業の早期収益化により、主要なお客様の依存度を相対的に低減するよう努めております。

(11) 財務制限条項について

当社グループの借入金の一部に財務制限条項が付されており、純資産及び経常利益が一定金額以上であることを求められております。万一、当社の業績が悪化し、当該財務制限条項に抵触した場合には、期限の利益を喪失し、一括返済を求められることとなり、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

当社グループの財政状態は、財務制限条項に照らして問題のない水準にありますが、随時モニタリングを行い、財務制限条項に抵触する可能性がある場合には、早期に財務状況の改善を図るとともに、当該借入金について金融機関と即座に協議を行うことができるよう、良好な関係を維持しております。

(12) 人材の確保について

当社グループの持続的な成長のためには、優秀な人材の確保が必要不可欠であると考えております。雇用環境が急速に変化していく中で、優秀な人材の確保ができない場合には、長期的な視点では当社グループの成長や業績に影響を及ぼす可能性があります。

このような状況に対処するため、当社グループでは、新卒者に限らず、経験者の採用を積極的に展開し、優秀な人材を獲得するとともに、教育研修制度の充実や、OJTを通じた経験学習を効果的に循環させる等、人材の育成に注力しております。また、社員満足度調査を定期的に実施し、職場環境の改善を継続して行っていくことで、離職率の低減を図っております。

(13) 新型コロナウイルス感染症(COVID-19)の影響について

当社グループにおきましては、新型コロナウイルス感染症の影響による取引先の減産により主力製品の販売数量が減少する影響を受けております。新型コロナウィルス感染症の影響は、2021年9月期の一定期間にわたり続くものと見込んでおりますが、実際の収束時期等については、不確実性が高く、経済活動への影響を予測できない状況となっております。今後、感染拡大や当社における感染者の発生等により、生産活動の停止、遅延が生じた場合には、当社グループの業績に重要な影響を与える可能性があります。

このような状況に対処するため、当社グループ内の感染予防策として従業員の健康状態の把握、勤務場所の分散、webツールを有効活用し、営業活動に伴う出張を自粛する等、当社における感染者の発生を低減するよう努めております。

 

3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1)経営成績等の状況の概要

当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。

 

①経営成績の状況

当連結会計年度におけるわが国経済は一部持ち直しの動きが見られるものの、新型コロナウイルス感染症の影響による企業収益の大幅な減少が継続しており、先行きは依然として不透明な状況にあります。

当社グループにおいては中国経済の減速、米中貿易摩擦や新型コロナウイルス感染症の影響による取引先の減産を受け、貴金属取扱数量は前期を下回りました。また、2019年10月に発生した台風19号による水害により、環境事業の一部製品を生産する富久山工場が水没したことで、環境事業の製品販売数量は前期を下回りました。なお、操業を停止しておりました富久山工場は4月から操業を再開し、5月に復旧を完了しております。主要製品価格は貴金属の価格が米国の金利政策や新型コロナウイルス感染症の世界的拡大による実体経済の減速感が意識されたことにより前期を上回りました。銅の価格は新型コロナウイルス感染症からの経済活動の再開を進める動きがあり、足元では上昇していますが、当連結会計年度の平均では主に中国経済の減速を理由として、前期を下回る水準となりました。

このような事業環境の中、当社グループは事業環境の好転期を見据えながら、持続的な成長を果たすべく、事業ポートフォリオを再構成する取り組みを加速させ、最優先で取り組むべき事項を選択し、経営資源を集中させることといたしました。既存事業では主要取引先である電子部品・デバイスメーカーの生産回復期において、「いち早く市場ニーズに応える」ことをテーマとし、既取引先の更なる深耕、独自技術を武器とした新規開拓に注力いたしました。また、不採算事業であったマレーシアでの貴金属事業から撤退することを決定し、事業整理に着手いたしました。新規事業であるレアメタル事業では世界中で需要が高まっているリチウムイオン電池のリサイクル(以下、LiB:Lithium-ion Battery)に着目し、研究開発及び事業化に注力いたしました。以前より進めていたLiBの材料に使用されるレアメタルについてはメーカーでの評価試験をほぼ終えており、来期以降に供給を開始することができる見込みとなっております。また従来の取り組みに加えて新たに、将来増大することが見込まれる使用済み電池リサイクルを視野に、LiBに含まれる有価金属の分離回収と精製・高純度化によるLiB原料への再生、いわゆる“LiB to LiB”の技術確立に目途をつけることが出来ております。

当連結会計年度の業績は、売上高7,412,926千円(対前期23.9%減)、営業利益85,387千円(同45.8%減)、経常利益63,350千円(同53.5%減)となりました。減収減益の主な要因は事業戦略の見直しに伴う高品位貴金属の取扱量減少、撤退を決定した海外子会社での減少、貴金属事業における主要取引先の減産の影響、台風19号の水害によります。親会社株主に帰属する当期純利益は特別利益として台風被害による保険金受領額506,578千円、特別損失として台風被害からの復旧費用309,061千円、関係会社整理損75,800千円、事業縮小に伴う関連資産の減損損失40,874千円を計上したことにより120,205千円(同48.3%増)となりました。

 

各セグメントの業績は、次のとおりです。なお、各セグメントの金額はセグメント間取引を含んでおります。

 

(貴金属事業)

事業戦略の見直しに伴う高品位貴金属の取扱量減及び海外子会社の撤退、主要取引先の減産により、売上高は6,721,935千円(対前期23.9%減)の減収となりましたが、利益率の改善が図られたことにより、セグメント利益は116,604千円(同57.3%増)の増益となりました。

 

(環境事業)

台風19号による水害の影響で売上高・利益ともに前年を下回り、売上高は554,940千円(同28.6%減)、セグメント損失は51,704千円(前期は42,562千円の利益)となりました。なお、被害のあった富久山工場は4月より一部操業を再開し、5月に完全復旧しております。

 

(システム事業)

品質管理システムの販売が増加した一方、次期を見据えた販促費の増加により、売上高は123,976千円(対前期10.5%増)、セグメント利益は12,077千円(同28.0%減)となりました。

 

(その他)

その他に含まれる運輸事業等は、台風被害により連結グループ内の受注が減少し、売上高は228,273千円(同9.4%減)、セグメント損失は13,627千円(前期は2,812千円の利益)となりました。

 

②財政状態の状況

(資産の部)

前連結会計年度末に比べて648,520千円増加し、6,911,099千円となりました。

主な要因は、現金及び預金が597,083千円、土地が122,920千円増加し、たな卸資産が110,432円減少したことです。

(負債の部)

前連結会計年度末に比べて570,177千円増加し、3,797,571千円となりました。

主な要因は、借入金が337,913千円、社債が130,000千円、未払法人税等が46,982千円増加したことです。

(純資産の部)

前連結会計年度末に比べて78,342千円増加し、3,113,528千円となりました。

主な要因は、利益剰余金が81,879千円、その他有価証券評価差額金が31,950千円増加し、自己株式取得により38,771千円減少したことです。

 

③キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末より600,175千円増加し、1,220,455千円(前連結会計年度比96.8%増)となりました。

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。

 

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動により獲得した資金は、652,087千円となりました(対前期45.8%増)。

これは、主な収入要因として、税金等調整前当期純利益の計上が123,445千円、たな卸資産の減少額が108,513千円、保険金の受取額が578,930千円あり、主な支出要因として、災害による損失の支払額が170,352千円あったこと等によるものです。

 

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動により使用した資金は、427,007千円となりました(対前期107.1%減)。

これは、主な支出要因として、有形固定資産の取得による支出が425,797千円あったこと等によるものです。

 

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動により獲得した資金は、377,734千円となりました(前期は189,059千円の支出)。

これは、主な収入要因として、短期借入金の純増額が491,245千円、社債発行による収入が130,000千円あり、主な支出要因として、長期借入金の返済による支出が151,112千円、自己株式の取得による支出が39,126千円、配当金の支払額が38,188千円あったこと等によるものです。

 

なお、当社グループのキャッシュ・フロー関連指標の推移は次のとおりであります。

 

2018年9月期

2019年9月期

2020年9月期

自己資本比率(%)

47.1

48.4

45.0

時価ベースの自己資本比率(%)

96.3

62.5

51.0

キャッシュ・フロー対有利子負債比率(年)

18.0

4.5

3.9

インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍)

5.9

25.0

30.0

(注)  自己資本比率:自己資本/総資産

時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産

キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債/営業キャッシュ・フロー

インタレスト・カバレッジ・レシオ:営業キャッシュ・フロー/利払い

1.各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。

2.株式時価総額は自己株式を除く発行済株式数をベースに計算しております。

3.営業キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち、利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。

④生産、受注及び販売の実績

a.生産実績

当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称

当連結会計年度

(自  2019年10月1日

至  2020年9月30日)

前年同期比(%)

貴金属事業(千円)

6,567,663

86.7

環境事業(千円)

407,363

58.8

システム事業(千円)

123,976

110.5

報告セグメント計(千円)

7,099,004

84.7

その他(千円)

12,243

65.4

合計(千円)

7,111,247

84.6

(注)1.金額は販売価格により、セグメント間の取引は含んでおりません。

2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

b.受注実績

貴金属事業、環境事業ともに回収量に応じて生産しているため該当事項はありません。システム事業においては、受注生産を行っております。

セグメントの名称

受注高(千円)

前年同期比(%)

受注残高(千円)

前年同期比(%)

システム事業

52,309

43.8

21,506

120.6

(注)1.セグメント間の取引は含んでおりません。

2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

 

c.販売実績

当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称

当連結会計年度

(自  2019年10月1日

至  2020年9月30日)

前年同期比(%)

貴金属事業(千円)

6,721,935

76.1

環境事業(千円)

554,771

71.4

システム事業(千円)

123,976

110.5

報告セグメント計(千円)

7,400,683

76.1

その他(千円)

12,243

65.4

合計(千円)

7,412,926

76.1

(注)1.セグメント間の取引については相殺消去しています。

2.最近2連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

相手先

前連結会計年度

(自  2018年10月1日

至  2019年9月30日)

当連結会計年度

(自  2019年10月1日

至  2020年9月30日)

金額(千円)

割合(%)

金額(千円)

割合(%)

三菱商事RtMジャパン株式会社

2,666,041

27.3

3,175,565

42.8

住商マテリアル株式会社

2,204,394

22.6

3.本表の金額には、消費税等は含まれておりません。

4.当連結会計年度の住商マテリアル株式会社に対する販売実績は、総販売実績に対する割合が100分の10未満であるため記載を省略しております。

(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

当連結会計年度の経営成績は、売上高7,412,926千円(対前期23.9%減)、営業利益85,387千円(同45.8%減)、経常利益63,350千円(同53.5%減)となりました。減収減益の主な要因は事業戦略の見直しに伴う高品位貴金属の取扱量減少、撤退を決定した海外子会社での減少、貴金属事業における主要取引先の減産の影響、台風19号の水害によります。親会社株主に帰属する当期純利益は特別利益として台風被害による保険金受領額506,578千円、特別損失として台風被害からの復旧費用309,061千円、関係会社整理損75,800千円、事業縮小に伴う関連資産の減損損失40,874千円を計上したことにより、120,205千円(同48.3%増)となりました。

なお、セグメント別の分析につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要  ①経営成績の状況」に記載のとおりであります。

経営成績に重要な影響を与える要因として、当社グループは貴金属、非鉄金属を主な製品として取り扱っているため、金属相場及び為替相場による影響を受ける可能性があります。また、当社の取引先の多くは電子部品・デバイス工業分野に属しており、この分野の景況の変化に伴い、当社の業績も連動する可能性があります。

その他、経営成績に重要な影響を与える要因については、「2[事業等のリスク]」に記載のとおりであります。

 

②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要  ③キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。

当社グループの運転資金需要のうち主なものは、貴金属事業における材料仕入資金並びに製造経費、販売費及び一般管理費等の営業費用によるものであります。投資を目的とした資金需要は、主に研究開発投資及び設備投資によるものであります。

当社グループの事業運営上で必要な資金の確保は、基本的には営業活動によるキャッシュ・フローの増加を中心としつつ、資金使途を踏まえ、調達する時点で最も効率的かつ安定的と判断される方法により資金調達を行っていく方針であります。

 

重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて作成しております。この連結財務諸表の作成にあたって、見積りが必要となる事項については、過去の実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果と異なる場合があります。当社グループの連結財務諸表の作成にあたって採用している重要な会計方針は、「第5  経理の状況  1  連結財務諸表等  (1) 連結財務諸表  注記事項  (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載しておりますが、重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定は次のとおりであります。

なお、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについては、「第5  経理の状況  1  連結財務諸表等  (1) 連結財務諸表  注記事項  (追加情報)」に記載のとおりであります。

(繰延税金資産の回収可能性)

当社グループでは、将来の課税所得を合理的に見積り、繰延税金資産の回収可能性の判断をしております。将来の課税所得に関する予測は、過去の実績や一定の仮定のもとに行っているため、経営環境等の変化により、課税所得の見積りの変更が必要となった場合には、繰延税金資産の計上額が変動し、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。

(固定資産の減損処理)

当社グループでは、固定資産の減損に係る回収可能性の評価にあたって、資産のグルーピングを行い、収益性が著しく低下した資産グループについて、固定資産の帳簿価額を回収可能価額まで減損し、当該減少額を減損損失として計上することとしております。減損の兆候の把握、減損損失の認識及び測定にあたって、慎重に検討を行っておりますが、事業計画や市場環境の変化により、その見積り額の前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、減損処理が必要となる可能性があります。

なお、当連結会計年度においては、「第5 経理の状況  1 連結財務諸表等  (1) 連結財務諸表  注記事項  (連結損益計算書関係)  ※8 減損損失」に記載の通り、連結損益計算書上は、減損損失40,874千円及び関係会社整理損に35,423千円を含んでそれぞれ特別損失に計上しております。

 

4【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。

5【研究開発活動】

(1)研究開発活動の方針

当社グループは、多様化、高度化する顧客ニーズを発掘し、それに応える技術・製品を研究開発し、提供することを基本方針としております。さらに、独自の技術によって、市場そのものを開拓する「市場創造型の開発」に取り組んでおります。この目的達成のため、

1.顧客(市場)ニーズに合致した製品の開発

2.高品質製品の開発

3.高付加価値製品・サービスの開発

を主眼としております。

(2)研究開発活動の体制

当社グループの研究開発活動は、新技術・新製品の開発と既存製品の改良・改善及び応用があります。これらの活動は、技術・開発本部が担当しております。また、必要に応じ、組織の有機的活動を強化するため、プロジェクトチームを編成し、開発活動を促進しております。

新製品に関しましては、開発した技術を効率良く、確実に量産化するために、製造本部との連携で事業化を図っております。

(3)研究開発活動の内容及び研究開発費

研究開発活動の内容に関しては、これまで蓄積した当社グループのコア技術である金属・無機薬品のリサイクル技術をさらに進化させる活動や、新たに市場を開拓するために必要な技術の研究開発、新しく事業化した分野のテーマについても推進しております。当社グループが中長期的な視点で重要だと考えている具体的なテーマは次のとおりであります。

 

・レアメタルなど希少で価値の高い元素の分離精製技術の研究開発

・貴金属・レアメタルの高純度化に関する研究開発

・生産工場の品質管理向上、生産管理の効率化を支援するシステム開発

 

当連結会計年度において特に重点的に行った研究開発活動は次のとおりであります。

 

(その他特定の事業に区分できない基礎研究)

・レアメタルを含んだ廃棄物からの効率的な分離精製技術に関するもの

・レアメタルの加工技術に関するもの

・レアメタルの高純度化に関するもの

 

なお、当連結会計年度における研究開発費は、主にその他特定の事業に区分できない基礎研究で180,183千円であり、グループ合計では180,317千円であります。

第3【設備の状況】

1【設備投資等の概要】

当連結会計年度の設備投資の総額は405,059千円で、セグメントごとの設備投資の概要は以下のとおりであります。なお、設備投資の総額には無形固定資産の金額を含めております。

貴金属事業においては、主に生産設備の更新及び生産能力の強化のために256,687千円の設備投資を実施しました。環境事業においては、102,323千円の設備投資を実施しました。システム事業においては、8,621千円の設備投資を実施しました。なお、当連結会計年度において、2019年10月の台風19号により被害を受けた設備の復旧のため、106,567千円の設備投資及び19,720千円の設備の除却を実施しております。また、重要な設備の売却等はありません。

 

2【主要な設備の状況】

当社グループ(当社及び連結子会社)における主要な設備は、以下のとおりであります。

(1)提出会社

2020年9月30日現在

 

事業所名

(所在地)

セグメントの

名称

設備の内容

帳簿価額(千円)

従業員数

(人)

建物及び構築物

機械装置

及び運搬具

土地

(面積㎡)

リース資産

その他

合計

本社

(福島県郡山市)

全社、各事業

管理部門、営業部門施設

91,967

17,414

391,528

(11,550)

701

9,157

510,769

64

(10)

本社工場

(福島県郡山市)

貴金属事業

 

環境事業

部品洗浄、金回収・精製施設

エッチング液の再生施設

161,261

159,740

529,362

(12,268)

-

6,306

856,670

65

(21)

富久山工場

(福島県郡山市)

環境事業

エッチング液の再生施設

72,914

52,839

82,222

(2,412)

-

891

208,867

8

(-)

いわき工場

(福島県いわき市)

貴金属事業

全社

レアメタル回収・精製施設

研究開発施設

618,011

42,470

329,507

(34,355)

518

1,721

992,229

13

(3)

 

(2)国内子会社

2020年9月30日現在

 

会社名

事業所名

(所在地)

セグメントの名称

設備の内容

帳簿価額(千円)

従業員数

(人)

建物及び構築物

機械装置

及び運搬具

土地

(面積㎡)

リース資産

その他

合計

アサカ弘運㈱

本社営業所

(福島県

郡山市)

その他

運搬用車両他

23

25,024

-

(-)

-

169

25,217

11

(-)

 

(3)在外子会社

当連結会計年度において、貴金属セグメントに属する在外子会社のASAKARIKEN(M) SDN.BHD.は2020年1月16日に事業撤退を決定したことに伴い、同社は事業活動を行っていないいことから、当連結会計年度の在外子会社の記載はありません。

 

(注)1.上記の他、国内子会社では主要なリース設備として車両運搬具(年間リース料 735千円)を賃借しております。

2.帳簿価額「その他」は、工具、器具及び備品であります。

3.金額には消費税等を含めておりません。

4.従業員数の(  )内は、臨時雇用者数を外書きしております。

3【設備の新設、除却等の計画】

(1) 重要な設備の新設等

該当事項はありません。

(2) 重要な設備の除却等

会社名

事業所名

事業所名
(所在地)

セグメント

の名称

設備の内容

期末帳簿価額

(千円)

除却等の

予定時期

ASAKARIKEN(M)SDN.BHD.

本社営業所

(マレーシア

ペナン州)

貴金属

建物及び構築物

158,747

未定

 

 

第4【提出会社の状況】

1【株式等の状況】

(1)【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類

発行可能株式総数(株)

普通株式

10,200,000

10,200,000

 

②【発行済株式】

種類

事業年度末現在発行数

(株)

(2020年9月30日)

提出日現在発行数

(株)

(2020年12月21日)

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名

内容

普通株式

2,572,300

2,572,300

東京証券取引所

JASDAQ

(スタンダード)

単元株式数

100株

2,572,300

2,572,300

(注)  普通株式は、完全議決株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。

 

(2)【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。

決議年月日

2011年12月22日

付与対象者の区分及び人数(名)

当社従業員  40名

新株予約権の数(個)※

73

新株予約権のうち自己新株予約権の数(個)※

新株予約権の目的となる株式の種類 ※

普通株式

新株予約権の目的となる株式の数(株)※

7,300(注)1

新株予約権の行使時の払込金額(円)※

587(注)2

新株予約権の行使期間 ※

自  2013年12月23日

至  2021年12月22日

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※

発行価格   587(注)3

資本組入額  294(注)3

新株予約権の行使の条件 ※

(注)4

新株予約権の譲渡に関する事項 ※

(注)5

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

※当事業年度の末日(2020年9月30日)における内容を記載しています。当事業年度の末日から提出日の前月末(2020年11月30日)にかけて変更された事項はありません。

(注)1.当社が株式分割(当社普通株式の無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。)または株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果1株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとする。

調整後株式数 = 調整前株式数 ×(無償割当、分割または併合の比率)

また、当社は、上記のほか合併、株式交換、株式移転等を行う場合、その他株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で株式数を調整することができる。

2.新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、1株当たりの払込金額(以下「行使価額」という。)に新株予約権1個当たりの目的たる株式の数を乗じた金額とする。

なお、当社が、株式無償割当、株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

調整後行使価額 = 調整前行使価額 × 1 /(無償割当、分割または併合の比率)

また、当社が時価を下回る価額で新株の発行または自己株式の処分(新株予約権の行使による場合を除く。)を行うときは、次の算式により行使価額の調整を行い、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

 

 

既発行株式数 +

新規発行株式数 × 1株当たりの払込金額

調整後行使価額 = 調整前行使価額 ×

新株式発行前の時価

既発行株式数 + 新規発行株式数

 

なお、上記の算式の「既発行株式数」からは、当社が保有する自己株式の数を除くものとし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。さらに、割当日後、当社が合併、株式交換、または株式移転を行う場合、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

3.新株予約権の行使により株式を発行する場合に増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。

4.権利行使時において、当社の従業員であることを要する。ただし、任期満了等の正当な理由により退職する限りにおいては、付与された権利を行使することができる。

新株予約権の一部行使は、その目的たる株式の数が当社の1単元の株式数の整数倍となる場合に限り、これを行うことができる。

5.新株予約権の譲渡、質入その他の処分は認めない。

新株予約権者が死亡した場合、相続を認めない。

(2020年12月18日取締役会決議)

会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。

決議年月日

2020年12月18日

付与対象者の区分及び人数(名)

当社取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。)及び当社従業員

新株予約権の数(個)

200  (注)1

新株予約権のうち自己新株予約権の数(個)

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

新株予約権の目的となる株式の数(株)

20,000  (注)2

新株予約権の行使時の払込金額(円)

未定  (注)3

新株予約権の行使期間

付与決議日後2年を経過した日から当該付与決議日後10年を経過する日までの範囲で、取締役会で決定する期間とする。  (注)4

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)

発行価格      未定

資本組入額    未定

(注)5

新株予約権の行使の条件

(注)6

新株予約権の譲渡に関する事項

(注)7

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

 

(注)1.新株予約権の目的である株式の種類及び数

新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、新株予約権の目的である株式の数(以下、「付与株式数」という。)は1個当たり100株とする。

ただし、当社が普通株式につき、株式分割(当社普通株式の無償割当を含む。以下、株式分割の記載につき同じ。)又は株式併合を行う場合には、新株予約権のうち、当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていない新株予約権について、付与株式数を次の計算により調整する。

調整後付与株式数  =  調整前付与株式数  ×  分割又は併合の比率

また、上記の他、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、当社は、取締役会において必要と認められる付与株式数の調整を行うことができる。

なお、上記の調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てる。

2.新株予約権の総数

各事業年度に係る定時株主総会の日から1年以内に割り当てる新株予約権の数は300個を上限とする

3.新株予約権の払込金額

新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しないものとする。なお、インセンティブ報酬として付与される新株予約権であり、金銭の払込みを要しないことは有利発行には該当しない。

4.新株予約権を行使することができる期間

行使期間の最終日が当社の休日に当たるときはその前営業日を最終日とする。

5.新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により交付を受けることができる株式1株当たりの払込金額(以下「行使価額」という。)に当該新株予約権に係る付与株式数を乗じた金額とする。

行使価額は、新株予約権を割り当てる日(以下、「割当日」という。)の属する月の前月の各日(取引が成立しない日を除く。)における東京証券取引所の当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じて得た金額とし、1円未満の端数は切り捨てる。ただし、その金額が割当日の終値(当日に終値がない場合には、それに先立つ直近日の終値)を下回る場合は、割当日の終値とする。

なお、新株予約権の割当日後に以下の事由が生じた場合は、行使価額をそれぞれ調整する。

 

 

①  当社が当社普通株式につき、株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる1円未満の端数は切り捨てる。

調整後行使価額

調整前行使価額

×

分割又は併合の比率

②  当社が当社普通株式につき、時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合は(会社法第194条の規定(単元未満株主による単元未満株式売渡請求)に基づく自己株式の売渡しの場合、当社普通株式に転換される証券若しくは転換できる証券の転換又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の行使による場合を除く。)、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる1円未満の端数は切り捨てる。

 

 

 

 

既発行

株式数

新規発行株式数×1株当たり払込金額

調整後

行使価額

調整前

行使価額

×

1株当たりの時価

既発行株式数+新規発行株式数

上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分株式数」に、「1株当たり払込金額」を「1株当たり処分金額」に読み替えるものとする。

③  当社が合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じ、行使価額の調整を必要とする場合には、必要かつ合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

6.新株予約権の行使条件

①  新株予約権の割当てを受けた者(以下、「新株予約権者」という。)は、権利行使時において、当社又は当社子会社の取締役、執行役員又は従業員のいずれかの地位にあることを要する。ただし、取締役又は執行役員が任期満了により退任した場合、従業員が定年で退職した場合、その他正当な理由がある場合は、この限りではない。

②  新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。

7.譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要するものとする。

8.その他の新株予約権の内容

新株予約権に関するその他の内容については、新株予約権の募集要項を決定する取締役会において定めるものとする。

 

 

 

②【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日

発行済株式

総数増減数

(株)

発行済株式総数残高(株)

資本金増減額(千円)

資本金残高(千円)

資本準備金増減額(千円)

資本準備金

残高(千円)

2008年11月5日(注)1

500,000

2,550,000

186,000

496,000

186,000

331,000

2008年12月2日(注)2

22,300

2,572,300

8,295

504,295

8,295

339,295

(注)1.有償一般募集増資による新株式500,000株(発行価格800円、引受価額744円、資本組入額372円)の発行によ
り、資本金及び資本準備金はそれぞれ186,000千円増加しております。

2.有償第三者割当増資(割当先 野村證券㈱)による新株式22,300株(割当価格744円、資本組入額372円)の
発行により、資本金及び資本準備金はそれぞれ8,295千円増加しております。

(5)【所有者別状況】

 

 

 

 

 

 

 

2020年9月30日現在

区分

株式の状況(1単元の株式数  100株)

単元未満株式の状況

(株)

政府及び地方公共団体

金融機関

金融商品

取引業者

その他の

法人

外国法人等

個人その他

個人以外

個人

株主数(人)

5

20

19

9

3

2,013

2,069

所有株式数(単元)

2,653

1,062

11,295

429

7

10,264

25,710

1,300

所有株式数の割合(%)

10.32

4.13

43.93

1.67

0.03

39.92

100

(注)自己株式50,225株は、「個人その他」に502単元及び「単元未満株式の状況」に25株を含めて記載しております。

 

(6)【大株主の状況】

 

 

2020年9月30日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数

(株)

発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(%)

有限会社モラル・コーポレーション

福島県郡山市田村町金屋字マセ口47番地

1,051,030

41.67

株式会社常陽銀行

(常任代理人  日本マスタートラスト信託銀行株式会社)

茨城県水戸市南町2丁目5番5号

(東京都港区浜松町2丁目11番3号)

90,000

3.57

白岩 政一

福島県西白河郡西郷村

88,400

3.51

株式会社東邦銀行

(常任代理人  日本マスタートラスト信託銀行株式会社)

福島県福島市大町3番25号

(東京都港区浜松町2丁目11番3号)

81,100

3.22

日本生命保険相互会社

(常任代理人  日本マスタートラスト信託銀行株式会社)

東京都千代田区丸の内1丁目6番6号

日本生命証券管理部内

 (東京都港区浜松町2丁目11番3号)

72,500

2.88

東京中小企業投資育成株式会社

東京都渋谷区渋谷3丁目29番22号

50,000

1.98

アサカ理研社員持株会

福島県郡山市田村町金屋字マセ口47番地

30,700

1.22

長谷川 聡

神奈川県川崎市幸区

24,800

0.98

auカブコム証券株式会社

東京都千代田区大手町1丁目3番2号 経団連会館6階

23,800

0.94

マネックス証券株式会社

東京都港区赤坂1丁目12番32号

22,337

0.89

1,534,667

60.85

 

 

(7)【議決権の状況】

①【発行済株式】

 

 

 

 

2020年9月30日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

 

議決権制限株式(自己株式等)

 

議決権制限株式(その他)

 

完全議決権株式(自己株式等)

普通株式

50,200

完全議決権株式(その他)

普通株式

2,520,800

25,208

単元未満株式

普通株式

1,300

発行済株式総数

 

2,572,300

総株主の議決権

 

25,208

 

②【自己株式等】

 

 

 

 

2020年9月30日現在

所有者の氏名又は名称

所有者の住所

自己名義所有株式数(株)

他人名義所有株式数(株)

所有株式数の合計(株)

発行済株式総数に対する所有株式数の割合(%)

㈱アサカ理研

福島県郡山市田村町金屋字マセ口47番地

50,200

50,200

1.95

50,200

50,200

1.95

 

2【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】  会社法第155条第3号に該当する普通株式の取得

(1)【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(2)【取締役会決議による取得の状況】

会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定にもとづく取得

区分

株式数(株)

価額の総額(円)

取締役会(2020年2月7日)での決議状況

(取得期間  2020年2月10日~2020年7月31日)

上限 33,000

上限 49,500,000

当事業年度前における取得自己株式

当事業年度における取得自己株式

33,000

38,771,900

残存決議株式の総数及び価額の総額

10,728,100

当事業年度の末日現在の未行使割合(%)

0.0

21.7

当期間における取得自己株式

提出日現在の未行使割合(%)

0.0

21.7

(注)1.2020年2月7日開催の取締役会において、東京証券取引所における市場買付けによる取得を決議しております。

2.当該決議による自己株式の取得は、2020年3月12日(約定ベース)をもって終了しております。

 

(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

該当事項はありません。

(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分

当事業年度

当期間

株式数(株)

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額(円)

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

消却の処分を行った取得自己株式

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

その他

(  -  )

保有自己株式数

50,225

50,225

(注)当期間における保有自己株式数には、2020年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

 

3【配当政策】

当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策と位置づけ、安定配当を継続的に行うとともに、当社が属する業界の中での競争に勝ち残るための企業体質の強化と今後の事業展開等に備えるための内部留保の充実等を勘案しながら、業績に裏付けられた成果の配分を行うことを基本としております。

当社は年1回の期末配当により、剰余金の配当を行うことを基本方針としております。

これらの剰余金の配当の決定機関は、取締役会であります。

当期の配当につきましては、上記方針のもと1株当たり15円の配当を実施することとしました。

内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、借入金の圧縮や今まで以上にコスト競争力の強化、顧客のニーズに応える技術の向上、製品開発体制の強化を図るとともに環境投資の強化や業容拡大に繋げるよう有効投資してまいりたいと考えております。

なお、当社は、会社法第459条第1項の規定に基づき、取締役会決議によって剰余金の配当等を行うことができる旨を定款に定めております。

基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は以下のとおりであります。

決議年月日

配当金の総額(千円)

1株当たりの配当額(円)

2020年11月13日

37,831

15

取締役会

 

4【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】

①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社及び当社子会社から成る企業集団(以下、「当社グループ」という。)は、企業経営の基本的使命である株主利益追求のため、「豊かな創造性を発揮し、社会貢献を果たす」を社是に掲げ、法令、企業倫理を遵守し、地球環境問題に真摯に取り組み、それぞれの利害関係者に対し、責任を果たすことを目指しております。そのためにはより牽制の効いた企業統治の確立が不可欠であるとし、当社は以下の事項を実施しております。

・ 取締役会への監督機能を有効に働かせるため、過半数の社外取締役を含む監査等委員会を置く(監査等委員会設置会社)。

・ 取締役は代表取締役をして、利害関係者へ十分な情報開示と説明責任を果たさせる。

・ 執行役員制度を採用し、取締役会は執行役員を任免する。

・ 執行役員は規程、取締役会決議に基づき分掌、権限を行使する。

・ 取締役会は代表取締役に経営委員会を設置させる。

・ 経営委員会は取締役が行う業務執行の補助、部門横断的な業務の管理、部門代表者による情報交換、その他取締役会が決議により付加した機能を果たす。

 

②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

イ  企業統治の概要

当社は、コーポレート・ガバナンス体制の一層の強化を図り、より透明性の高い経営と迅速な意思決定を実現するため、2015年12月18日より、監査等委員会設置会社に移行しております。

取締役会については、代表取締役会長 山田慶太が議長を務め、代表取締役社長 油木田祐策と取締役 佐久間良一、取締役 山田浩太、取締役 佐久間幸雄の5名と、監査等委員である取締役(社外取締役) 三崎秀央、監査等委員である取締役(社外取締役) 髙野俊哉、監査等委員である取締役(社外取締役) 遠藤健太郎の3名(社外取締役3名は独立役員に指定)を含む取締役8名(提出日現在)で構成されております。原則月1回の定例取締役会を開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、経営上の重要事項について意思決定するとともに、各取締役及び各執行役員の業務執行を監督しております。

監査等委員会は、監査等委員である取締役(社外取締役) 三崎秀央、監査等委員である取締役(社外取締役) 髙野俊哉、監査等委員である取締役(社外取締役) 遠藤健太郎の3名(提出日現在)で構成され、定期的に定例監査等委員会を開催するほか、必要に応じて臨時監査等委員会を開催しております。各監査等委員は、監査等委員会が定めた監査方針、監査計画等に従い、重要な会議への出席、各取締役や内部監査室等からの職務執行状況の聴取、本社及び各事業所への往査、子会社の調査を実施しております。また、会計監査人からの監査報告を受け、計算書類及び事業報告に関して検討を行うほか、代表取締役との意見交換を行っております。

経営委員会は、代表取締役社長 油木田祐策が議長を務め、代表取締役会長 山田慶太、取締役 佐久間良一、取締役 山田浩太、取締役 佐久間幸雄の5名及び執行役員を中心に構成され、原則として毎週開催しております。事業計画の進捗等に関する審議を行うと共に、取締役会で決定された方針・戦略を遂行するための施策を審議いたします。

代表取締役社長直轄の独立組織である内部監査室(1名)を設置し、各部署の業務執行状況について適法性・妥当性・効率性等の観点から、監査を実施しております。

監査等委員会、内部監査室、会計監査人は必要に応じて情報や意見の交換を行い、連携を図っております。

会社機関、内部統制の関係は以下のとおりであります。

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ロ  企業統治の体制を採用する理由

当社は監査等委員会設置会社として、議決権を有する監査等委員である取締役3名(内社外取締役3名)により、取締役会の監督機能を強化し、より透明性の高い経営と迅速な意思決定の実現を図っております。また、社外取締役3名を独立役員に指定するなど、取締役の業務執行を監視するガバナンスが十分かつ効率的に機能する体制とするため、現状の体制としております。

③  企業統治に関するその他の事項

イ  内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況

a. 当社及び当社子会社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

・ 当社グループは企業経営の基本使命を果たし、社是を実現するために「アサカ理研グループ行動憲章」を制定し、企業行動の基準とする。

・ 各取締役会は業務執行について決定し、これを監督する。

・ 当社取締役会は代表取締役に内部監査室を所管させ、当社グループ内の横断的なコンプライアンス体制の整備及び問題点の把握に努める。

・ 当社取締役会は代表取締役を議長とした経営委員会を設置し、当社グループ各社、各部門に対しコンプライアンスの維持向上に必要な措置を講じさせる。

・ コンプライアンスが維持されている状態とは、取締役及び使用人の職務の執行が法令等に適合することを確保するため、社是、基本理念、行動指針及び「アサカ理研グループ行動憲章」等が周知徹底され、実務的に運用されている体制をいう。

・ 当社の代表取締役及び執行役員は当社グループの使用人に対し、コンプライアンス教育と啓発を行い、代表取締役、執行役員及び当社グループの使用人は、重大な法令違反等を発見した場合には所属会社又は当社に報告をする。内部通報体制を整備かつ運用し、当該通報について、当社監査等委員会への適切な報告体制を確保する。併せて、状況に応じて通報者を秘匿するとともに通報者に対して不利な取扱いがないことを確保する。

・ 当社内部監査室は業務の適法性等に関する監査を実施し、当社の代表取締役及び監査等委員会に報告する。

・ 当社代表取締役は監査報告のうち重要なものについて適切な対策を決定し、必要に応じて報告内容、対処状況及び結果について、適切に当社グループの役員及び使用人に開示し、周知徹底する。

b. 当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

・ 取締役は以下の文書等を関連規程に基づき適切に記録、保存、管理する。

・ 株主総会議事録、取締役会議事録、経営委員会議事録とこれらの関連資料

・ 取締役、執行役員が主催するその他の重要な会議の議事の経過の記録又は指示事項と関連資料

・ 取締役、執行役員を決定者とする決定書類及び附属書類

・ その他取締役、執行役員の職務の執行に関する重要な文書

・ 取締役会議長は上記情報の保存及び管理を監督する統制監視責任者となる。

・ 総務担当執行役員は統制監視責任者を補佐する。総務部門に上記情報管理担当者を置く。

・ 上記文書は10年以上保存する。

c. 当社及び当社子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

・ 当社取締役会は、当社グループのあらゆるリスクに対処するため、危機管理規程を設け、代表取締役を委員長とする危機管理委員会を設置する。

・ 危機管理委員長は当社グループにおける危機管理基本方針、危機管理年次計画等を取締役会に提案するとともに、各部門別、各子会社別にリスク評価表及び危機管理対応要領を作成させる。これに基づき委員長は毎年当社グループ全体のリスク評価表及び危機管理対応要領を取りまとめ、当社取締役会へ提出、承認を受け、発生した危機に対応する。

(想定される危機管理)

・ 地震、洪水、事故、火災等

・ 不適切な業務執行による生産及び販売活動

・ 貴金属相場、地金相場及び為替相場変動等

・ 危機管理委員会は目的別に委員会を設置する。

・ 労働委員会

・ 環境委員会

・ 品質委員会

・ 情報委員会

・ それぞれの委員会においてリスク評価表及び危機管理対応要領を作成する。

・ 危機管理委員会は当社グループにおける危機管理に関する事項について協議検討し、当社取締役会に付議し、その決議に従う。

・ 当社代表取締役は経営戦略リスクの評価を行い、経営戦略に関わるリスク評価表及び危機管理対応要領を作成し、提出する。

・ 重要な投資案件に関わるリスク評価表等は各部門が作成し、利益計画担当執行役員がこれを取りまとめ、当社取締役会に提出する。

・ 危機管理委員会は総務担当執行役員が進言し、委員長の決定により、危機管理対策本部を設置する。

・ 当社内部監査室は危機管理状況について内部監査を実施し危機管理委員長へ報告する。

d. 当社及び当社子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

・ 当社は取締役会を原則月1回定時に開催する他、適宜臨時に開催するとともに、原則毎週経営委員会を開催し、業務執行における重要事項並びに経営戦略について審議を行い意思決定の迅速化を図る。

・ 当社取締役会は、取締役会規則、権限規程等において、取締役会及び取締役の役割、資格、権限等を明確にする。

・ 当社取締役会は執行役員規程、経営委員会規程、権限規程等において執行役員の分掌、資格、権限等を明確に定める。

・ 当社の代表取締役、業務執行取締役、執行役員は各規程及び取締役会決議に基づき、取締役会が委任した範囲内で権限を行使し、業務に専念する。

・ 当社代表取締役は当社グループ全体の組織を構築し、効率的な運営と監視監督体制の整備を行う。

・ 当社子会社の取締役会は、各規程及び取締役会決議等に基づき、各取締役の役割、資格、権限等を明確にし、各取締役は取締役会が委任した範囲内で権限を行使し、業務に専念する。

e. 当社グループにおける業務の適正を確保するための体制

・ 当社子会社の代表取締役及び監査役等は、当社取締役会において3ヶ月に一度以上執行状況の報告を行う。

・ 当社代表取締役は内部監査室に当社グループ各社の内部監査を実施させる。

・ 当社の監査等委員会は当社グループ各社の監視、監査を行える体制を構築する。

・ 当社グループ全体及び各執行部門の経営戦略及び経営課題の協議・検討を行う機関として、当社は「経営委員会」を設置し、原則毎週開催する。

・ 当社の監査等委員会、取締役会、取締役は、当社代表取締役の業務執行状況を監督する。

f. 当社の監査等委員会がその職務を補助すべき取締役及び使用人(以下、監査等委員会スタッフという。)を置くことを求めた場合における当該取締役及び使用人に関する事項

・ 監査等委員会が求めた場合、監査等委員会スタッフを置くことができる。

(監査等委員会スタッフ)

・ 監査等委員会スタッフに必要な能力・業務経験は、法務、計数的知見とする。

・ 監査等委員会スタッフの職務は監査計画の立案及び監査の補助等とする。

・ 監査等委員会スタッフは当社グループ各社の監査業務の事務局となる。

g. 監査等委員会スタッフの取締役からの独立性に関する事項及び監査等委員会スタッフに対する指示の実効性の確保に関する事項

・ 監査等委員会スタッフの人事考課は監査等委員会の同意が必要。

・ 監査等委員会スタッフの異動には監査等委員会の同意が必要。

・ 監査等委員会スタッフは当社子会社の監査役を兼務できるが、業務執行にかかる役職は兼務できない。

・ 監査等委員会スタッフは、監査等委員会の指揮命令の下、監査等委員会が有する調査権限を行使するものとし、当社グループの取締役及び使用人は、当該監査等委員会スタッフからの要請を受けた場合、これに協力する。

h. 当社の取締役及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制その他監査等委員会への報告に関する体制

・ 執行役員は自己の職務執行状況を代表取締役に報告する義務を有する。

・ 代表取締役は自己及び使用人の業務執行状況を取締役会に報告する義務を有する。

・ その他の取締役は自己の業務執行状況を取締役会に報告する義務を有する。

・ 監査等委員は取締役として取締役会への出席義務がある。

・ その他監査等委員会は以下の権限を有する。

・ 監査等委員はあらゆる会議に出席できる。

・ あらゆる部門に直接調査権を発動できる。

・ 監査等委員会スタッフに調査をさせることができる。

・ 内部監査室に監査させることを代表取締役に求めることができる。

・ 代表取締役及び当社子会社の監査役と定期的に情報交換を行う。

・ 会計監査人より監査計画及び実施結果の説明を受ける等情報交換を行い連携を図る。

・ 内部監査室は監査結果を代表取締役及び監査等委員会に報告する。

・ 取締役及び使用人は、監査等委員会から業務に関する報告を求められた事項について速やかに報告する。

i. 当社子会社の取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が当社監査等委員会に報告をするための体制

・ 当社グループの取締役及び使用人は、当社又は当社子会社に著しい損害を及ぼす事実又はその恐れのある事実を把握した場合、速やかに各社の監査役(監査役が存在しない当社子会社の場合は直接当社監査等委員会。以下同じ。)に対して報告するものとし、報告を受けた各社の監査役は、これを当社監査等委員会に対して速やかに報告する。

j. 報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制

・ 当社グループは、当社の監査等委員会及び当社子会社の監査役へ報告又は内部通報制度を利用した通報を行った者に対して、当該報告又は通報をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨当社グループに周知徹底する。

k. 当社の監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項

・ 当社は、監査等委員がその職務の執行について生ずる費用の前払い又は支出した費用等の償還、負担した債務の弁済を請求したときは、当該費用等が監査等委員の職務の執行について生じたものでないことを証明できる場合を除き、これに応じる。

l. その他当社監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

・ 内部監査室は、内部監査計画及び往査に関して、監査等委員会、会計監査人と緊密に連携し、調整する。

 

ロ  取締役の定数

a. 取締役(監査等委員である取締役を除く。)

当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は、9名以内とする旨定款に定めております。

b. 監査等委員である取締役

当社の監査等委員である取締役は、5名以内とする旨を定款に定めております。

 

 

ハ  取締役の選任の要件

当社は、取締役の選任決議は議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行なう旨を定款で定めております。

また、取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めています。

 

ニ  株主総会決議事項を取締役会で決議できる事項

当社は、剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議によって定める旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、機動的な配当政策及び資本政策を行うことを目的とするものです。

 

ホ  株主総会の特別決議要件の変更

当社は、会社法第309条第2項の定めによる株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めています。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。

 

ヘ  自己の株式の取得

当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。

これは、自己株式の取得を取締役会の権限とすることにより、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行、株主への利益還元等を目的とした機動的な自己株式の取得を可能とすることを目的とするものであります。
 

(2)【役員の状況】

① 役員一覧

男性  8名  女性  -名  (役員のうち女性の比率-%)

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数(株)

取締役会長

(代表取締役)

山田  慶太

1954年8月3日

 

1973年4月

当社入社開発担当

1973年4月

アサカ,マテイアリアル,リデュース㈱を設立(1981年6月商号アサカエムアール㈱1985年3月当社に事業譲渡)同社取締役

1978年5月

同社取締役

1980年7月

当社取締役製造部長

1981年6月

アサカエムアール㈱代表取締役

1985年3月

当社代表取締役エムアール事業部長

1988年10月

当社取締役エムアール事業部長

1989年9月

当社専務取締役

1991年7月

当社代表取締役副社長

1992年4月

アサカ弘運㈱代表取締役社長

1993年4月

アサカエムアール㈱を設立(2003年10月当社が吸収合併)同社取締役

1994年11月

当社代表取締役社長

1998年7月

アサカ弘運㈱代表取締役

2013年12月

当社代表取締役会長

2015年12月

当社代表取締役社長

2019年12月

当社代表取締役会長(現任)

 

(注)4

8,880

取締役社長

(代表取締役)

油木田  祐策

1963年9月19日

 

1986年4月

三菱商事株式会社入社

1999年12月

Triland Metals Ltd.(ロンドン)出向 Coordinator &Director

2005年3月

三菱商事フューチャーズ株式会社出向 第二営業本部長

2006年1月

三菱商事株式会社 一般炭事業

ユニット部長代理

2009年4月

三菱商事株式会社 鉄鋼原料本部 一般炭事業 ユニット次長

2011年4月

三菱商事株式会社 非鉄金属本部付 先物事業室長

2012年4月

伯国三菱商事会社(サンパウロ)出向 金属担当副社長

2013年4月

Mitsubishi Corporation RtM International Pte.Ltd(シンガポール)出向 貴金属担当SVP

2015年4月

三菱商事RtMジャパン株式会社出向 貴金属グローバル head 兼ベースメタル・貴金属本部 副本部長 兼貴金属事業部長

2017年4月

三菱商事RtMジャパン株式会社出向 貴金属グローバル head 兼貴金属事業部長

2019年4月

三菱商事RtMジャパン株式会社出向 総務部長

2019年7月

三菱商事株式会社 退社

2019年8月

当社顧問

2019年12月

当社代表取締役社長(現任)

 

(注)4

100

 

 

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数(株)

取締役

営業本部長

佐久間  良一

1959年2月18日

 

1981年4月

当社入社

1993年4月

アサカエムアール㈱取締役

2005年4月

当社システム事業部長

2009年10月

当社環境事業部営業部長

2013年12月

当社執行役員貴金属事業部製造部長

2015年4月

当社執行役員製造本部長

2015年12月

当社取締役執行役員管理本部長

2019年12月

当社取締役管理本部長

2020年10月

当社取締役営業本部長(現任)

 

(注)4

1,800

取締役

管理本部長

山田  浩太

1983年11月29日

 

2012年4月

当社入社

2014年4月

TWINKLE METAL(M)SDN.BHD.(現ASAKARIKEN(M)SDN.BHD.)取締役

2016年5月

当社営業本部営業企画部営業推進Gr長兼管理本部秘書室

2016年11月

当社営業本部副本部長

2016年12月

当社取締役執行役員営業本部副本部長

2017年12月

当社取締役執行役員営業本部長

2019年11月

㈱ASAKA SOLAR代表取締役

(現任)

2020年10月

当社取締役執行役員管理本郡長(現任)

 

(注)4

1,500

取締役

最高技術責任者

佐久間  幸雄

1956年10月24日

 

1979年4月

コビシ電機㈱(現サクサプレシジョン㈱)入社

1982年4月

日本国有鉄道(現東日本旅客鉄道㈱)入社

1989年11月

当社入社

2004年5月

当社執行役員RMF事業部長

2008年12月

当社取締役

2010年7月

当社執行役員技術・開発本部長

2016年12月

当社取締役技術・開発本部長

2017年12月

当社取締役最高技術責任者(現任)

 

(注)4

1,200

取締役

(監査等委員)

三崎  秀央

1971年11月1日

 

1999年4月

福島大学経済学部助教授

2004年10月

福島大学経済経営学類助教授(改組)

2004年10月

㈱協創研取締役

2006年4月

兵庫県立大学経営学部助教授

2007年4月

兵庫県立大学経営学部准教授(呼称変更)

2007年12月

当社取締役

2009年4月

兵庫県立大学経営学部教授

2014年4月

兵庫県立大学政策科学研究所教授

2015年12月

当社取締役(監査等委員)(現任)

2020年4月

兵庫県立大学国際商経学部教授(現任)

 

(注)5

3,800

 

 

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数(株)

取締役

(監査等委員)

髙野  俊哉

1958年5月6日

 

1981年4月

株式会社福島銀行 入行

2001年10月

株式会社福島銀行 個人営業部個人ローン 推進室長

2002年10月

株式会社福島銀行 原町支店長

2005年4月

株式会社福島銀行 法人営業チームリーダー

2006年3月

株式会社福島銀行 債権管理チームリーダー

2006年6月

株式会社福島銀行 須賀川支店長

2009年7月

株式会社福島銀行 証券保険室長

2010年4月

株式会社福島銀行 営業推進室長

2011年6月

株式会社福島銀行 白河支店長

2012年6月

株式会社福島銀行 執行役員郡山営業部長

2014年6月

株式会社福島銀行 執行役員本店営業部長

2015年6月

株式会社福島銀行 取締役営業本部長

2018年6月

株式会社福島銀行 退任

2018年6月

株式会社ストライク 執行役員(現任)

2019年12月

 

当社取締役(監査等委員)(現任)

 

(注)5

取締役

(監査等委員)

遠藤  健太郎

1966年8月5日

 

1991年10月

公認会計士2次試験合格

1991年10月

監査法人朝日新和会計社(現有限責任あずさ監査法人)入社

1995年3月

公認会計士登録

2000年2月

朝日監査法人(監査法人朝日新和会計社が井上斎藤英和監査法人と合併、現有限責任あずさ監査法人)退社

2001年5月

株式会社若葉会計センター入社 取締役

2002年5月

税理士登録

2005年8月

税理士法人若葉設立 代表社員(現任)

2019年12月

 

当社取締役(監査等委員)(現任)

 

(注)5

17,280

 

(注)1.取締役三崎秀央、及び同髙野俊哉、及び同遠藤健太郎は、社外取締役であります。

2.当社の監査等委員会については次のとおりであります。
委員長  三崎秀央、委員  髙野俊哉、委員  遠藤健太郎

3.当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しております。上席執行役員は、製造本部長  阿部正市の1名であり、執行役員は、取締役管理本部長  山田浩太、技術・開発本部長  中谷修康の2名で構成されております。

4.取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、2020年12月18日開催の定時株主総会終結の時から、2021年9月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

5.監査等委員である取締役の任期は、2019年12月13日開催の定時株主総会終結の時から、2021年9月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

6.取締役管理本部長  山田浩太は取締役会長  山田慶太の次男であります。

7.当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に定める補欠の監査等委員である取締役1名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。

氏名

生年月日

略歴

所有株式数(株)

志村  高史

1955年4月23日生

1978年4月

横浜丸中青果株式会社入社

600

1980年1月

親和物産株式会社入社

1991年3月

住友金属鉱山株式会社入社

2002年1月

アサカ理研工業株式会社(現当社)入社

2002年4月

当社執行役員

2004年5月

当社執行役員ENV事業部長

2008年7月

アサカ弘運株式会社取締役

2008年12月

当社取締役

2009年11月

アサカ弘運株式会社代表取締役社長

2010年7月

当社執行役員貴金属事業部長

2010年10月

アサカ弘運株式会社取締役

2015年4月

当社取締役執行役員営業本部長

2016年12月

当社 退任

2016年12月

当社 顧問(現任)

 

② 社外役員の状況

 当社の社外取締役は3名であります。社外取締役三崎秀央氏は大学教授としての十分な知識と見識を有し、社外取締役髙野俊哉氏は金融機関における豊富な実績と経験を有し、社外取締役遠藤健太郎氏は公認会計士、税理士としての知識と豊富な経験を有しております。また、社外取締役三崎秀央氏、髙野俊哉氏、遠藤健太郎氏は独立役員に指定されております。

 社外取締役三崎秀央氏は、当社株式を3,800株保有しております。それ以外は、当社のその他の取締役と人的関係を有さず、当社との間にその他の利害関係はありません。

 社外取締役三崎秀央氏は、兵庫県立大学国際商経学部教授でありますが、当社は同大学と特別の関係はありません。社外取締役髙野俊哉氏は、株式会社ストライクの執行役員でありますが、当社は同法人と特別の関係はありません。社外取締役遠藤健太郎氏は、税理士法人若葉の代表社員でありますが、当社は同法人と特別の関係はありません。

 以上のように、高い独立性及び専門的な知識や経験を持った社外取締役を選任しております。社外取締役は、当社の経営陣と内部統制部門に対し、外部からの客観的かつ中立的な監視者という関係を保ちながら、専門家としての経験・知識から適宜発言を行うことで、経営監視機能と企業統治の面において、十分な透明性と適法性が確保されているものと考えております。

 当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、その選定に関しては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを個別に判断しております。

 

③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

 監査等委員会は、監査等委員である社外取締役3名で構成され、定期的に定例監査等委員会を開催するほか、必要に応じて臨時監査等委員会を開催しております。各監査等委員は、監査等委員会が定めた監査方針、監査計画等に従い、重要な会議への出席、各取締役や内部監査室等からの職務執行状況の聴取、本社及び各事業所への往査、子会社の調査を実施しております。また、会計監査人からの監査報告を受け、計算書類及び事業報告に関して検討を行うほか、代表取締役との意見交換を行っております。

 

(3)【監査の状況】

①  監査等委員会による監査の状況

当社における監査等委員会は、監査等委員である取締役3名(3名が社外取締役)で構成され、定期的に定例監査等委員会を開催するほか、必要に応じて臨時監査等委員会を開催しております。

三崎秀央氏は、大学教授としての十分な知識と見識を有し、髙野俊哉氏は、金融機関における豊富な実績と経験を有し、遠藤健太郎氏は公認会計士、税理士としての知識と豊富な経験を有しており、それぞれ財務及び会計に関する相当の知見を有しております。

監査等委員会における主な検討事項は、監査の方針・監査実施計画、内部統制システムの整備・運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性、会計監査人の報酬等の額の同意等です。

各監査等委員は、監査等委員会が定めた監査方針、監査計画等に従い、重要な会議への出席、各取締役や内部監査室等からの職務執行状況の聴取、本社及び各事業所への往査、子会社の調査を実施しております。また、会計監査人からの監査報告を受け、計算書類及び事業報告に関して検討を行うほか、代表取締役との意見交換を行っております。

当事業年度において当社監査等委員会を12回開催しており、個々の監査等委員の出席状況は下記のとおりです。

氏    名

開催回数

出席回数

三崎  秀央

12

12

髙野  俊哉

10

10

遠藤  健太郎

10

10

髙野俊哉氏及び遠藤健太郎氏の開催回数及び出席回数は、2019年12月13日開催の第52期定時株主総会にて就任以降を記載しております。

 

②  内部監査の状況

代表取締役社長直轄の独立組織である内部監査室(1名)が年間内部監査計画に基づき、各部署の業務執行状況について適法性・妥当性・効率性等の観点から、内部統制にかかる監査、コンプライアンス状況についての監査を実施しております。また、グループ全体で定常的に内部監査を実施することにより業務の適正な運営を図っております。これらの内部監査の結果は、代表取締役社長、及び各役員に報告するとともに、監査等委員会にも報告されており、監査等委員会による監査との連携も図っております。

 

③  会計監査の状況

a.監査法人の名称

EY新日本有限責任監査法人

 

b.継続監査期間

21年間

上記継続監査期間は、当社において調査可能な範囲での期間であり、実際の継続監査期間は上記期間を超えている可能性があります。

 

c.業務を執行した公認会計士

指定有限責任社員 業務執行社員:植村  文雄

指定有限責任社員 業務執行社員:野瀨  直人

 

d.監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士9名、その他13名であります。

 

 

e.監査法人の選定方針と理由

当社は、会計監査人の法人概要、品質管理体制、独立性、監査体制、監査計画、監査チームの編成、監査報酬見積等の要素を個別に吟味したうえで総合的に判断し、会計監査人を選定しております。EY新日本有限責任監査法人はいずれの要件も充たしており、相応しいものと判断しております。

当社の監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。

 

f.監査等委員会による監査法人の評価

当社の監査等委員会は、会計監査人が独立性及び必要な専門性を有することや監査体制が整備されていること、監査計画が合理的かつ妥当であること等を確認し、これまでの監査実績を踏まえたうえで、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。

 

④  監査報酬の内容等

a.監査公認会計士等に対する報酬

区分

前連結会計年度

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬(千円)

非監査業務に基づく報酬(千円)

監査証明業務に基づく報酬(千円)

非監査業務に基づく報酬(千円)

提出会社

28,320

27,720

連結子会社

28,320

27,720

 

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)

該当事項はありません。

 

c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

 

d.監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査法人から提出された会社法及び金融商品取引法に基づく監査の監査報酬見積書の実査・立会・確認、四半期・期末の実証手続等の予定時間及び単価を精査・検討の上、決定しております。

 

e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

当社の監査等委員会において、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意を行っております。

 

(4)【役員の報酬等】

①  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬等は、2015年12月18日開催の第48期定時株主総会において年額180,000千円以内(うち社外取締役分20,000千円以内)と決議いただいております。また、2020年12月18日開催の第53期定時株主総会において、当社の取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。)に譲渡制限付株式報酬を年額25,000千円以内で支給すること及び、時価型ストックオプションとしての新株予約権を年額50,000千円以内の範囲で割り当てることを決議いただいております。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬額には、使用人兼務取締役の使用人分給与分は含まないものとしております。

監査等委員である取締役の報酬額は、2015年12月18日開催の第48期定時株主総会において、年額50,000千円以内と決議いただいております。

取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬額は、取締役会において定めた基本報酬と、会社業績に連動をした報酬から構成されています。業績連動報酬は、中長期的な業績及び企業価値向上に貢献する意識を高めることを目的としており、直前期の親会社株主に帰属する当期純利益等を指標に採用しております。親会社株主に帰属する当期純利益が、株主の配当見込み額の原資を超過した場合に報酬額に反映させているため、目標値は設定しておりません。算定した報酬額は、監査等委員会の意見を受けたうえで、株主総会で決議を受けた金額を上回らないよう、取締役会において決定しております。なお、当事業年度における実績値は、前連結会計年度における親会社株主に帰属する当期純利益81,032千円であります。譲渡制限付株式報酬及び時価型ストックオプションとしての新株予約権の割り当てについては、会社業績、職位等に応じて取締役会の決議において決定しております。

監査等委員である取締役の報酬額は、役位ごとに定められた基本報酬をもとに、株主総会で決議を受けた金額を上回らないように監査等委員会で決定し、取締役会に報告しております。

 

②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分

報酬等の総額

(千円)

報酬等の種類別の総額(千円)

対象となる

役員の員数

(名)

基本報酬

業績連動報酬

ストックオプション

取締役(監査等委員を除く)

(社外取締役を除く)

76,249

73,022

3,227

-

5

取締役(監査等委員)

(社外取締役を除く)

3,102

3,102

-

-

1

社外役員

9,382

9,382

-

-

4

 

③  役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が、1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

 

④  使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

該当事項はありません。

 

 

(5)【株式の保有状況】

①  投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株式の価値の変動又は株式の配当によって利益を受けることを目的とする株式を純投資目的の投資株式とし、それ以外の目的の株式を純投資目的以外の株式としております。当社は、基本的には保有目的が純投資目的である投資株式を保有いたしません。純投資目的以外の目的である投資株式につきましては、原則として取引関係の維持・強化等、当社グループ戦略上重要な目的を持つ政策保有株式を保有しております。

 

②  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

保有する政策保有株式につきましては、個別銘柄毎に取引状況や経済合理性等を勘案し、中長期的な観点から、継続保有の合理性・必要性を毎年定期的に検証し、主管となる管理本部が保有の可否を判断しております。

 

b.銘柄数及び貸借対照表計上額

 

銘柄数

(銘柄)

貸借対照表計上額の

合計額(千円)

非上場株式

-

-

非上場株式以外の株式

4

102,490

 

(当事業年度において株式数が増加した銘柄)

 

銘柄数

(銘柄)

株式数の増加に係る取得

価額の合計額(千円)

株式数の増加の理由

非上場株式

-

-

-

非上場株式以外の株式

-

-

-

 

(当事業年度において株式数が減少した銘柄)

 

銘柄数

(銘柄)

株式数の減少に係る売却

価額の合計額(千円)

非上場株式

-

-

非上場株式以外の株式

-

-

 

c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式

銘柄

当事業年度

前事業年度

保有目的、定量的な保有効果

及び株式数が増加した理由

当社の株式の

保有の有無

株式数(株)

株式数(株)

貸借対照表計上額

(千円)

貸借対照表計上額

(千円)

光洋應用材料科技股份有限公司

632,288

632,288

当社の貴金属事業の取引先として取引関係の維持・強化の目的で保有しております(注)1

97,968

51,818

㈱めぶきフィナンシャルグループ

14,040

14,040

当社の取引銀行との取引関係の維持・強化目的で保有しております。(注)1

無(注)2

3,341

3,734

㈱東邦銀行

3,000

3,000

当社の取引銀行との取引関係の維持・強化目的で保有しております。(注)1

693

762

㈱福島銀行

2,000

2,000

当社の取引銀行との取引関係の維持・強化目的で保有しております。(注)1

488

426

(注)1.定量的な保有効果につきましては記載が困難であります。保有の合理性は、取得の経緯、取引関係内容、現状及び将来の戦略的保有意義及びリスク等の項目につき検証しております。

2.㈱めぶきフィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱常陽銀行は当社株式を保有しております。

 

③  保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

 

④  当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

 

⑤  当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。

 

 

第5【経理の状況】

1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年10月1日から2020年9月30日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2019年10月1日から2020年9月30日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。

 

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2019年9月30日)

当連結会計年度

(2020年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,250,962

1,848,046

受取手形及び売掛金

319,691

339,988

電子記録債権

12,094

24,468

商品及び製品

646,400

634,464

仕掛品

484,131

448,670

原材料及び貯蔵品

208,493

145,459

その他

84,572

165,272

流動資産合計

3,006,347

3,606,370

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

※1 2,376,523

※1,※3 2,346,717

減価償却累計額

1,212,899

1,241,601

建物及び構築物(純額)

1,163,623

1,105,115

機械装置及び運搬具

※1 2,542,626

※1,※3 2,335,876

減価償却累計額

2,150,845

2,003,151

機械装置及び運搬具(純額)

391,780

332,725

土地

※1 1,240,067

※1 1,362,987

リース資産

29,559

29,559

減価償却累計額

26,159

28,339

リース資産(純額)

3,399

1,219

建設仮勘定

93,216

102,057

その他

※1 206,957

※1,※3 192,882

減価償却累計額

182,492

172,538

その他(純額)

24,464

20,343

有形固定資産合計

2,916,551

2,924,449

無形固定資産

49,360

39,330

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

56,741

102,490

繰延税金資産

570

退職給付に係る資産

89,614

89,072

その他

144,314

149,166

貸倒引当金

350

350

投資その他の資産合計

290,320

340,949

固定資産合計

3,256,231

3,304,729

資産合計

6,262,579

6,911,099

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2019年9月30日)

当連結会計年度

(2020年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

163,288

179,711

短期借入金

※1,※2 1,117,359

※1,※2 1,695,801

リース債務

2,354

1,247

未払法人税等

10,413

57,395

借入金地金

392,120

414,867

賞与引当金

94,328

104,412

その他

157,740

170,016

流動負債合計

1,937,604

2,623,451

固定負債

 

 

社債

200,000

330,000

長期借入金

※1,※2 679,232

※1,※2 438,704

リース債務

1,247

繰延税金負債

125,036

81,548

長期未払金

225,112

244,970

資産除去債務

50,004

49,036

その他

9,156

29,859

固定負債合計

1,289,789

1,174,119

負債合計

3,227,393

3,797,571

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

504,295

504,295

資本剰余金

354,211

354,211

利益剰余金

2,160,219

2,242,098

自己株式

9,671

48,443

株主資本合計

3,009,055

3,052,162

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

23,461

55,412

繰延ヘッジ損益

6,976

5,478

為替換算調整勘定

4,322